Banková záruka: typy, podmienky a funkcie

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Banková záruka je jedným z najúčinnejších spôsobov, ako zaistiť bezpečnosť transakcie. Finančná inštitúcia si za poskytovanie takejto služby účtuje poplatok.

Záruka je v podstate úverový produkt, ale jeho cena je oveľa lacnejšia ako hotovostná pôžička. Každá banková organizácia s licenciou centrálnej banky môže vydávať záruky. Každý príjemca si však na ne stanovuje svoje vlastné požiadavky.

Tieto želania zákazníkov sú zjednotené a zakotvené v článku 45 44-FZ, podľa ktorého je ministerstvo financií zodpovedné za stanovenie požiadaviek na finančné organizácie vystavujúce bankové záruky. Ministerstvo financií zverejňuje každý mesiac aktualizovaný register inštitúcií, ktoré sú oprávnené na túto aktivitu.

Základné pojmy

Banková záruka je písomný záväzok finančnej inštitúcie zaplatiť zákazníkovi určitú sumu peňazí, ak príkazca nesplní podmienky zmluvy. Tento nástroj vám umožňuje zabezpečiť správne vykonaniepovinnosti vyplývajúce zo zmluvy. Pri niektorých transakciách je tento spôsob zníženia rizika nevyhnutným predpokladom spolupráce.

Do tohto procesu sú zapojené tri subjekty:

• Príjemca je veriteľ (zákazník) podľa hlavnej zmluvy. Sú to jeho záujmy, ktoré budú chránené.
• Zastupiteľ - dlžník (exekútor) podľa hlavnej zmluvy. Toto je ten, kto iniciuje záväzok.
• Garant – banka, ktorá preberá záväzky za určitý poplatok. To znamená, že ručiteľom je banka, ktorá príjemcovi poskytuje úverový rámec, úhradu nekrytých výdavkov alebo sumy uvedenej v zmluve. Zoznamy akreditovaných inštitúcií schopných pôsobiť ako garanti sú pravidelne aktualizované (Sberbank of Russia, VTB 24, iné). Predtým mohli ako ručiteľ pôsobiť nielen bankové organizácie, ale aj IC. Poisťovne však dnes (v súlade so zákonom) takéto právomoci nemajú.

Odrody

Hlavná klasifikácia bankových záruk je určená typom zabezpečenej transakcie:

• Dane, clo. Takéto bankové záruky umožňujú zabezpečiť riadne plnenie záväzkov voči uvedeným štátnym orgánom.
• Vpred. Umožňuje vám zabezpečiť vrátenie zálohových platieb, ak nie sú splnené podmienky transakcie z hľadiska času alebo objemu.
• Platba. Umožňuje vám zabezpečiť včasnú platbu za dodaný tovar alebo vykonanú prácu.
• Zárukaexekúcie. Zabezpečuje plnohodnotné a včasné dodanie tovaru, poskytovanie služieb, výkon prác.
• Konkurenčná (verejná súťaž). Umožňuje znížiť riziko zákazníka, ak víťaz výberového konania odmietne ďalšiu spoluprácu.

Najobľúbenejším produktom je garancia tendra, prostredníctvom ktorej banky zabezpečujú účasť príkazcu na žrebovaní tendroch, aukciách, súťažiach a aukciách. Náklady na záruku ponuky sú zvyčajne 5 % zo sumy zmluvy. Takýto produkt je platný, kým zákazník a výherca neuzavrú dohodu.

Ďalším prípadom, keď banka vydala záruky, je nákup. Zvyčajne ide o veľkoobchodné dodávky. Napríklad dodávateľ odošle tovar zákazníkovi bez platby vopred. V prípade, že klient za prijaté produkty nezaplatí, predávajúci sa obráti na banku a dostane náhradu škody. To znamená, že platobná záruka je nástroj, ktorý vám umožňuje pokryť riziko dodávateľa z nezaplatenia finančných prostriedkov kupujúcim. Podobná služba sa často používa na odložené platby a pôžičky na komodity.

Existujú aj iné typy bankových záruk v závislosti od účelu príslušnej transakcie. Okrem toho sú klasifikované podľa ďalších kritérií - neodvolateľné a odvolateľné.

Čo potrebujete

Pochopenie podstaty bankovej záruky je na jednoduchom príklade celkom jednoduché. Schéma jeho práce je nasledovná:

• Komitent (spoločnosť X) uzatvorí zmluvu o dodaní zásielky tovaru s príjemcom (spoločnosťou Y), ktorý vystupuje ako kupujúci alebo zákazník uvedenéhotovar.
• Príjemca požaduje záruku, že podmienky zmluvy budú splnené v plnom rozsahu, to znamená, že všetok tovar bude doručený včas.
• Za týmto účelom sa príkazca alebo vykonávateľ zmluvy obráti na tretiu stranu - ručiteľa (Banku Z), aby získal záruku vo forme písomnej dohody.
• Banka sa za určitý poplatok zaväzuje zaplatiť príjemcovi určitú sumu, napríklad 30 % nákladov na hlavnú zmluvu, ak príkazca nesplní jej podmienky.
• Ak dôjde k takejto záručnej udalosti, príkazca písomne požaduje zaplatenie odmeny.
• Ručiteľ zaplatí určenú sumu príjemcovi a potom požaduje, aby príkazca spätne vrátil zaplatenú sumu.

Transakciu môžete zabezpečiť aj iným spôsobom - vyžiadaním si od spoločnosti peňažný vklad, avšak v tomto prípade bude musieť vykonávajúca spoločnosť zo svojho obratu strhnúť uvedenú sumu. Tento prístup je nerentabilný, pretože na to je často potrebné prilákať požičané prostriedky. Potom je podnikanie za týchto podmienok nerentabilné..

Čo je potrebné, aby banka vydala bankovú záruku?

Návrh a fázy

Celý postup registrácie možno opísať v siedmich krokoch:

• Vznik potreby zabezpečiť zmluvu.
• Vyhľadajte bankového ručiteľa exekútorom.
• Vypracovanie žiadosti o záruku.
• Odoslanie žiadosti a dokumentácie do banky.
• Objasnenie platobnej schopnosti klienta.
• Uzatvorenie zmluvy medzi klientom a bankou.
• Dizajnzáručné zmluvy.

Vhodnú banku si môžete nájsť sami alebo využiť maklérske služby. Okrem toho môžete kontaktovať akékoľvek zastúpenie Sberbank - funguje bez sprostredkovateľov, výlučne priamo.

Zoznam dokumentov

Poskytnutím ručiteľského záväzku banková organizácia riskuje svoje vlastné prostriedky, ktoré bude musieť zaplatiť, ak nastane prípad uvedený v zmluve. Následne bude musieť klient vrátiť určené prostriedky, takže banka sa musí uistiť o svojej solventnosti.

Balík dokumentov, ktoré sa budú vyžadovať pri vystavení ručiteľského záväzku v banke, sa môže v rôznych finančných inštitúciách mierne líšiť. Spravidla sa vyžadujú tieto dokumenty:

• Prihláška, dotazník.
• Výpis z ERGUL, kópie TIN prijaté za posledný mesiac.
• Kópie osvedčenia o registrácii a zápisnice zo stretnutia zakladateľov overené notárom.
• Aktuálny zoznam všetkých zakladateľov LLC, kópie ich pasov.
• Kópie certifikátov, licencií.
• Dokumenty potvrdzujúce vlastníctvo priestorov alebo zmluvy o ich prenájme.
• Kópie objednávok, na základe ktorých boli menovaní hlavný účtovník a manažér, kópie ich pasov.
• Správa odrážajúca zisk a stratu organizácie za posledný rok, súvaha.
• Kópia zmluvy o zabezpečenej transakcii.
• Finančné výkazy za predchádzajúcich 6 mesiacov.
• Akorganizácia funguje v rámci zjednodušeného daňového systému, budete musieť poskytnúť vyhlásenie o výdavkoch a príjmoch za predchádzajúcich 12 mesiacov.
• Ak spoločnosť pôsobí na UTII, potrebujete daňové priznanie.
• Správa audítora o audite.
• Certifikát potvrdzujúci absenciu dlhov.

Okrem toho má banková organizácia právo požadovať kópie dokumentov pre podobné zmluvy, ktoré boli úspešne dokončené skôr, a ďalšie dôkazy o spoľahlivosti organizácie.

Banková záruka sa riadi 44 FZ.

Provision

Niektoré finančné inštitúcie ponúkajú odkúpenie nezabezpečenej bankovej záruky. Ale v praxi sa to stáva zriedka. Banky spravidla radšej neriskujú. Preto vo všeobecnosti vždy vyžadujú od klienta poskytnutie vysoko likvidného kolaterálu. Neoddeliteľnou súčasťou formalizácie povinnosti platiť finančné prostriedky je poskytnutie bankovej záruky. Za zmienku stojí, že suma, ktorú je možné získať predajom kolaterálu, musí pokryť všetky výdavky finančnej inštitúcie súvisiace so záväzkom voči tretej osobe. Žiadatelia môžu banke ponúknuť:

• Drahé mince.
• Propagácie.
• Produkty.
• Vlastníctvo.
• Vozidlá.

To znamená, že kolaterál, ktorý zabezpečuje zmluvu, musí mať vysokú likviditu.

Požiadavky

Predtým, ako banka súhlasí s vystavením záruky, bezchybne a najdôkladnejšie preverí finančnú stabilitu klienta. Samozrejme, falšovanie akýchkoľvek dokumentov je neprijateľné.

Riaditeľ musí spĺňať nasledujúce požiadavky:

• Úverová história by nemala obsahovať dlhy po lehote splatnosti. V niektorých prípadoch banky nevyžadujú žiadny úver.
• Prehľady by nemali obsahovať nerentabilné obdobia, okrem sezónnych.
• Obrat organizácie musí zodpovedať výške záväzku.
• Organizácia musí pôsobiť na trhu aspoň šesť mesiacov.

Banky, ktoré vydávajú bankové záruky, často vyžadujú bežný účet vo svojej finančnej inštitúcii.

Vzor zmluvy

Legislatíva nekladie prísne požiadavky na vypracovanie a vzhľad zmluvy o bankovej záruke. Hlavné ustanovenia takejto dohody však určuje regulačný rámec. Musia byť zohľadnené v zmluve.

Medzi hlavné legislatívne dokumenty:

• Občiansky zákonník Ruskej federácie, čl. 368, časť 1, položka 4.
• FZ-223 – pre niektoré právnické osoby.
• FZ-44 – pre komunálne, vládne zákazky.

Kontrola registra

Každá banková záruka podľa 44-FZ musí byť zapísaná do registra. Ak si to chcete overiť, mali by ste navštíviť webovú stránku Jednotného informačného systému o obstarávaní. V súlade s uvedeným zákonom musia byť informácie zadané do systému jeden deň po registrácii platobných povinností.

Iné záruky vydané v súlade s federálnym zákonom 223 nie sú zahrnuté v registri. Môžete si ich overiť na webovej stránke centrálnej banky v časti „Odkazúverové inštitúcie . V tomto prípade budete musieť nájsť banku, jej obratový list a potom stĺpec 91315, ktorý odráža obrat zo záruk.

V tomto stĺpci sa zobrazí číslo. Treba ju porovnať s výškou vystaveného bankového záväzku. Ak suma nie je príliš veľká, potom je povolené zložiť ju s bankovými zárukami na konci štvrťroka.

Zoznam

Pre podnikateľov je veľmi jednoduché zistiť, kam sa obrátiť na túto službu. Ministerstvo financií aktualizuje zoznam bankových záručných bánk každý mesiac. To znamená, že môžete skontrolovať právo organizácie na túto činnosť. Môžete tak urobiť na portáli ministerstva financií. Banky vydávajúce bankové záruky:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Toto je len časť z toho. Na zozname je viac ako 250 finančných inštitúcií.

Odôvodnenie prijatia

Príjemca môže dostať kompenzáciu v rámci záruky len vtedy, ak sú na to opodstatnené. Môžu byť:

• Porušenie podmienok hlavnej zmluvy zo strany dodávateľa.
• Odmietnutie dodávateľa poskytnúť dokumenty potvrdzujúce riadne plnenie zmluvy.
• Nedodržanie podmienok transakcie zo strany dodávateľa.

Zoznam požadovanej dokumentácie by mal byť súčasťou záručnej zmluvy.

Koľko potrebujetezaplatiť

Náklady na záručný záväzok závisia od mnohých faktorov a podmienok transakcie, od predmetu zmluvy, doby jej platnosti a sumy. Spravidla je to 2 – 10 % zo sumy zmluvy.

Dôležitým faktorom je dostupnosť peňažného alebo majetkového zabezpečenia, ako aj záruka. Ak neexistuje žiadna záruka, provízia za vystavenie záruky sa takmer zdvojnásobí.

Banky vydávajúce záruky podľa 44 FZ často stanovujú minimálne poplatky rovnajúce sa pevnej sume, napríklad 10 000 rubľov. Provízia nemôže byť nižšia ako táto suma, aj keď je výška záruky 50 tisíc rubľov.

Príklad výpočtu

Povedzme, že suma zmluvy je 10 miliónov rubľov a výška záruky je 30 % z tohto čísla, teda 3 milióny rubľov. Ak je zmluva platná 12 mesiacov a ročná provízia je 6 %, získanie bankovej záruky bude stáť 180 tisíc rubľov (1 rok6 %výška bankovej záruky).

Banky pod 44 FZ poskytujú takéto služby, aby zaistili maximálnu bezpečnosť transakcie. Tento postup je povinný pri realizácii výberových konaní a verejných obstarávaní. Tento produkt je oveľa výnosnejší ako pôžička na zabezpečenie na základe zmluvy, preto má pomerne vysokú popularitu.