Aká je vážená priemerná úroková sadzba na pôžičky?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Pre normálne fungovanie firmy potrebuje vždy zdroje financovania. Okrem vlastného majetku je možné použiť aj požičané prostriedky, napríklad úvery od tretích strán. Každý z dlžníkov má však právo stanoviť si vlastné úrokové sadzby na pôžičky, čo komplikuje posúdenie nákladovosti pôžičiek organizácie. Práve v takýchto prípadoch sa používa ukazovateľ ako vážená priemerná úroková sadzba na úvery.

Koncept

Pojem váženej priemernej sadzby možno interpretovať rôznymi spôsobmi v závislosti od úrovne, na ktorej sa uplatňuje. Napríklad, ak hovoríme o konkrétnej finančnej inštitúcii, potom vážená priemerná sadzba úverov predstavuje priemerné náklady všetkých úverov (avydané a prijaté). Inými slovami, priemerná hodnota úverového portfólia jednotlivých bánk. Tento ukazovateľ sa v rámci organizácie berie do úvahy pri analýze efektívnosti jej finančných aktivít.

Ak vezmeme do úvahy váženú priemernú úrokovú sadzbu na úrovni celého bankového systému, potom tento pojem znamená náklady na úvery prijaté a vydané všetkými bankami Ruskej federácie. Centrálna banka ho používa na štúdium efektívnosti a úspechu bankového systému krajiny ako celku. Okrem toho vážená priemerná úroková sadzba na úvery Centrálnej banky Ruskej federácie môže byť kritériom hodnotenia dynamiky presadzovania jednotnej úverovej politiky nášho štátu.

Typy pôžičiek

Výpočet priemernej úrokovej sadzby vyplynul z potreby vykonať všeobecnú finančnú analýzu aktivít organizácie. Ale s použitím najjednoduchšieho ukazovateľa (aritmetický priemer) nie je možné vykonať takéto výpočty, pretože úverové organizácie pracujú s rôznymi typmi pôžičiek, ktoré sa poskytujú s rôznymi úrokovými sadzbami.

Pôžičky prichádzajú:

• dlhodobé;
• krátkodobé;
• investícia;
• dohodnuté.

Váženú priemernú úrokovú sadzbu môže centrálna banka vypočítať aj samostatne pre fyzické a právnické osoby. Tieto ukazovatele sú dostupné verejnosti. Napríklad vážená priemerná úroková sadzba na pôžičky pre fyzické osoby na obdobie dlhšie ako 365 dní v decembri 2016 bola 15,48 %.

Prečo počítať priemernú cenu pôžičiek?

Pre stabilné fungovanie bankových organizácií potrebujú kontrolovať svoju vlastnú likviditu. Likvidita je skutočná schopnosť aktív stať sa ľahko prevoditeľnou hotovosťou. To znamená, že aktívum sa považuje za likvidné, ak sa dá predať za trhovú cenu v čo najkratšom čase.

Keď finančná inštitúcia pri analýze súčasných aktivít zistí, že je nadmerne likvidná (má veľa likvidných aktív), musí poskytnúť čo najviac medzibankových úverov. Naopak, keď je likvidita nízka, banky sú nútené zvyšovať aktíva na strane.

Úrokové sadzby úverov pre jednotlivcov a organizácie priamo závisia od zlatého pravidla ponuky a dopytu. Centrálna banka Ruskej federácie preto neustále monitoruje objem úverových operácií výpočtom váženej priemernej úrokovej sadzby z úverov. To umožňuje rýchlo reagovať na zmeny na finančnom trhu a v prípade potreby znížiť alebo zvýšiť úroveň úrokových sadzieb na medzibankové úverové obchody.

Čo je súčasťou aktív banky?

Na posúdenie likvidity banky potrebujete vedieť, čo je súčasťou jej aktív. Aktíva banky sú zdroje organizácie, ktoré jej patria. Okrem toho má právo s nimi nakladať podľa vlastného uváženia. Bankové aktíva zahŕňajú:

• čisté imanie;
• zostatky na bežných účtoch fyzických a právnických osôb;
• prostriedky na vkladových účtoch organizácií;
• bankové vklady fyzických osôb;
• medzibankové a iné pôžičky.

Keď banka vypadne z rovnováhy a stane sa príliš likvidnou, jednoducho príde o svoje zisky. Keďže voľné prostriedky je možné investovať a získať z nich určité percento zisku. V čase, keď peniaze len ležali na účtoch, však nefungovali, ale ležali ako zbytočná záťaž.

Vzorec na výpočet váženej priemernej úrokovej sadzby na úver

Na správny výpočet priemernej ceny úverového portfólia používajú organizácie špeciálny vzorec, ktorý sa výrazne líši od jednoduchého aritmetického priemeru. Keďže cena pôžičky nezávisí len od jej úrokovej sadzby, ale aj od jej výšky.

Tento vzorec vyzerá takto:

SPS=∑(KP)/∑K, kde:

• ATS – vážená priemerná úroková sadzba;
• K – zostatok úveru;
• P – úroková sadzba.

Príklad výpočtu

Ak chcete pochopiť, ako používať tento vzorec, musíte ho uviesť do praxe. Predpokladajme, že organizácia má tri pôžičky:

• za sumu 15 miliónov rubľov pri 10 % ročne;
• za sumu 10 miliónov rubľov pri 8 % ročne, pričom organizácia už veriteľovi zaplatila 8 miliónov rubľov;
• za sumu 2 milióny rubľov pri 15 % ročne, so zostatkovou sumou úveru 1,5 milióna rubľov.

Keď poznáte vzorec, môžete to zistiťvážená priemerná úroková sadzba na úvery poskytnuté spoločnosťou je:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100 %=0, 097100 %=9, 7 %

Vážená priemerná sadzba sa zároveň môže zmeniť, ak:

• spoločnosť dostane ďalšiu pôžičku;
• úroková sadzba ktorejkoľvek zo súčasných pôžičiek sa zmení;
• spoločnosť úplne alebo čiastočne splatí úverové záväzky.

Vážené priemerné úrokové sadzby na pôžičky v rubľoch sú podobné pôžičkám v cudzej mene. Keďže sa však analýza finančnej aktivity vykonáva iba v národnej mene, je potrebné vziať do úvahy výmenný kurz centrálnej banky v čase hodnotenia úverového portfólia.

Ako znížiť priemerný úrok z pôžičiek?

Pre čo najefektívnejšie využitie požičaných prostriedkov je potrebné udržiavať váženú priemernú úrokovú sadzbu na najnižšej možnej úrovni. Ak to chcete urobiť, musíte dodržiavať niektoré pravidlá:

1. Vezmite si pôžičky len s najnižšou úrokovou sadzbou.
2. Najskôr splácajte pôžičky s najvyššími úrokovými sadzbami.
3. Ak sa úroková sadzba počas trvania úveru zvýšila, musíte úver reštrukturalizovať alebo refinancovať.
4. Urobte si harmonogram splácania dlhu a vezmite do úvahy, že na konci obdobia by mali zostať otvorené iba pôžičky s nízkym úrokom.

Vážené priemerné úrokové sadzby na pôžičky poskytnuté úverovými inštitúciami v rámci jednejpodniky musia byť neustále pod kontrolou. Pomôže vám to efektívne spravovať zdroje vašej spoločnosti a udržať vašu spoločnosť v maximálnej efektivite.

Rovnaké pravidlo platí pre náklady na všetky úverové zdroje v krajine. Efektivita celého finančného systému štátu totiž závisí od váženej priemernej úrokovej sadzby. Túto zodpovednosť však necháme na centrálnu banku, ktorá sa s tým dokonale vyrovná.