Bankovníctvo a jeho regulácia

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Posledné zmeny vo svetovej ekonomike poukazujú na rastúcu závislosť štátov od fungovania finančnej a úverovej sféry. Každý rok výrazne rastie objem financovania záujmov podnikania, štátu a spotrebiteľov a bankový systém existuje, aby slúžil týmto potrebám.

Čo je banka

Banky sú základným prvkom každej ekonomiky, či už globálnej, národnej alebo regionálnej. Bankový sektor spája jednotlivcov, podniky, štát a iných finančných účastníkov.

Banka je finančná a úverová inštitúcia, ktorá obchoduje s hotovosťou, cennými papiermi, kovmi a zmluvnými záväzkami, ktorých predmetom je hotovosť alebo iné finančné nástroje, ako napríklad zmluva o postúpení.

V širšom zmysle existujú 2 typy bánk:

Centrálna banka je štátna inštitúcia, ktorá je oddelená od ostatných orgánov, má na starosti finančnú a menovú politiku, dohliada na finančné inštitúcie, vydáva peniaze a štátne cenné papiere, požičiava komerčnýmbanky. Bankový sektor je pod dohľadom centrálnej banky.
Komerčná banka – súkromná alebo verejná inštitúcia založená za účelom dosahovania zisku prostredníctvom bankových operácií.

Požiadavky na banky

Právnym základom pre založenie banky je zákon „O bankovníctve“, ktorý stanovuje potrebné požiadavky na získanie licencie:

akciový kapitál – 18 000 000;
zoznam dokumentov;
„čistú“obchodnú a daňovú históriu zakladateľov;
dostupnosť systému riadenia rizík a kapitálu a systému interného auditu.

Treba poznamenať, že nedodržanie požiadaviek zákona má za následok odôvodnené odmietnutie centrálnej banky vydať licenciu. Ak právnická osoba vykonáva bankové operácie bez príslušnej licencie, môže byť tiež zbavená všetkých ziskov získaných v dôsledku takýchto činností a môže byť nútená zaplatiť pokutu vo výške dvojnásobku jej sumy v prospech federálneho rozpočtu.

Bankový sektor je tiež pod dohľadom renomovaných ratingových agentúr ako Fitch Rating, S&P, Moody's atď. Ich hodnotenie určuje spoľahlivosť a stabilitu úverovej inštitúcie na niekoľko rokov dopredu, vysoké ratingy zvyšujú atraktivitu banky pred ostatnými finančnými inštitúciami medzi vkladateľmi.

Bankové služby

Všetky bankové operácie sú veľmi rozsiahle,väčšina bánk uprednostňuje len časť z nich, takže klasifikácia podľa typu činnosti je spravodlivá:

Univerzálne banky. Zaoberajú sa takmer všetkými typmi bankových činností, napríklad Sberbank, VTB24.
Investičné banky. Zaoberajú sa investíciami a špekuláciami na finančných trhoch, napríklad BCS, FINNAM.
Odvetvové banky. Zaoberajú sa najmä poskytovaním úverov a obchodnými službami, napríklad Rosselkhozbank, Promstroybank.
Špecializované banky. Spĺňajú úzky zoznam bankových povinností alebo majú neštandardný systém služieb, napríklad Gazprombank, Tinkoff.

Bankový sektor zahŕňa nasledujúce typy bankových operácií:

Požičiavanie.
Úložisko.
Transakčná služba.
Služby makléra.
Investície.
Výmena meny.
Umiestnenie drahých kovov.
Leasingové transakcie.
Správa dôvery vo finančných aktívach.

Legislatívna regulácia bankovníctva: príležitosti a obmedzenia

Finančný a bankový sektor podlieha legislatívnej a finančnej regulácii. Z hľadiska zákona sa na banky vzťahuje súbor legislatívnych aktov upravujúcich bankovú činnosť. V Rusku je hlavným federálny zákon „o bankovníctve“a napríklad vzťah medzi dlžníkom a bankou je regulovanýustanovenia Občianskeho zákonníka.

Pokiaľ ide o finančnú reguláciu, tá spočíva v dohľade nad komerčnými bankami zo strany centrálnej banky. Vydáva a odníma povolenia, kontroluje finančnú situáciu banky, sleduje najmä dostatočnosť likvidity, transparentnosť obchodov, výšku rezervných fondov v súvahe, stanovuje účtovné štandardy a pod.

Ruská legislatíva zabezpečuje poistenie vkladov fyzických osôb v prípade odobratia bankovej licencie, pričom výška je až 1 400 000 rubľov, pričom do poistenia spadá aj percento vkladu naakumulované v čase odobratia licencie. Pre právnické osoby je toto ustanovenie zákona neplatné.