Čo je akreditív jednoduchými slovami: podstata a význam

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Čo je to zjednodušene povedané akreditív? Túto otázku možno nájsť pomerne často na World Wide Web. Mnoho ľudí verí, že toto slovo sa používa na označenie nejakého zložitého pojmu, ktorý je pre bežného človeka nepochopiteľný, no v skutočnosti je všetko jednoduchšie, ako sa zdá. V našom dnešnom článku vám podrobne povieme, čo je to akreditív v banke. Máte záujem? Potom sa čoskoro začnite zoznamovať!

Čo je to zjednodušene povedané akreditív?

Nebudeme sa obchádzať, ale okamžite odpovieme na vašu otázku. Zjednodušene povedané, akreditív je jedným z najlepších a najspoľahlivejších spôsobov, ako ochrániť vašu organizáciu pred rizikami spojenými s platbou vopred za finančné transakcie. Akreditív umožňuje poistiť sa pri spolupráci s novými partnermi. Banka je v tejto situácii sprostredkovateľom, ktorýšpeciálny účet dočasne uchováva peniaze. Pôsobí aj ako akýsi ručiteľ, ktorý preberá zodpovednosť za vyplácanie financií. To vytvára priaznivé podmienky pre dodávateľa aj príjemcu.

Akreditív – špeciálny bankový účet, ktorý dáva právo na rezervovanie financií na ňom v obchodných vzťahoch. Ak obe strany splnia podmienky zmluvy, banka musí príjemcovi zaplatiť určitú sumu peňazí.

Kde sa používa akreditív?

Akreditív v banke jednoduchými slovami – čo to je? Myslíme si, že táto otázka je jasná. Teraz poďme zistiť, kde sa používa. Tieto formy kalkulácie sa spravidla najčastejšie využívajú v podnikateľskej sfére: podnikateľ, ktorý si objednal produkt, si môže byť istý, že financie budú stiahnuté z jeho pracovného účtu až po odoslaní. Dodávateľ si zase môže byť istý, že dostane svoju zaslúženú peňažnú platbu. Finančné prostriedky sa prevedú až vtedy, keď banka dostane potrebné dokumenty. Okrem toho sa forma platby akreditívom často používa pri uzatváraní veľkých transakcií nákupu a predaja.

Ako funguje akreditív?

Na zodpovedanie tejto otázky sa stačí zoznámiť s algoritmom akcií strán, ktoré sa rozhodli použiť formu výpočtu, o ktorej hovoríme:

1. Dodávateľ deklaruje otvorenie akreditívu písomne, po čom je mu pridelený bankový účet.
2. Po prevzatí tovaru kupujúci odovzdá banke doklady,ktoré potvrdzujú splnenie podmienok zmluvy s dodávateľom.
3. Po vykonaní vyššie uvedených postupov sa z účtu kupujúceho stiahne vopred dohodnutá suma peňazí.

Výbery môže uskutočniť buď vyplácajúca banka, alebo prijímajúca banka.

Zmluva o úvere

Okrem toho, čo je jednoduchými slovami akreditív, potrebujete vedieť aj to, čo je potrebné na dokončenie transakcie.

Dokument, ktorý upravuje vzťah strán, obsahuje všetky informácie potrebné na dokončenie transakcie. Zmluva upravuje:

• Typ použitého formulára.
• Provízny poplatok.
• Podrobnosti účastníkov.
• Zaúčtovateľná finančná suma.
• V prípade predvoleného nastavenia sú potrebné pokyny.
• Podmienky akreditívu.
• Príkaz k výplate.
• Práva a povinnosti oboch strán.

Typy akreditívov

V banke sú nasledujúce typy akreditívov:

Povrstvené (uložené)	Najpoužívanejšie. Prostriedky sa prevádzajú od samého začiatku na účet banky príjemcu
Uncovered	Vykonávajúca banka má právo zadržať finančné prostriedky z príslušného účtu v rámci sumy uvedenej v zmluve
Odvolateľné	Emitent môže zrušiť prevod finančných prostriedkov, ak platiteľ urobí písomný príkaz. Nevyžaduje sa súhlas príjemcu
Neodvolateľné	Dohodazrušené iba vtedy, keď predajca súhlasí s týmto
Potvrdené (odvolateľné/neodvolateľné)	Platby vykonáva dodávateľ, aj keď na účte platiteľa nie sú žiadne prostriedky
Rezervácia	Banka, ktorá otvorila účet, môže poskytnúť predajcovi písomný záväzok o histórii platieb v prípade, že kupujúci nedodrží podmienky zmluvy. V takejto situácii si kupujúci splní všetky záväzky voči dodávateľovi
Revolver	Spravidla sa otvárajú na časť celej sumy platby a po nahromadení finančných prostriedkov od kupujúceho sa obnoví na predtým určenú sumu. Používa sa v oblastiach, kde sa tovar dodáva podľa určitého harmonogramu
Kruhový	Oprávňuje prijímať finančné prostriedky na základe akreditívu u všetkých korešpondentov poradenskej úverovej inštitúcie
S červenou klauzulou	Na pokyn emitenta poradenská banková organizácia pripíše finančné prostriedky predajcovi predtým, ako poskytne dokumenty potvrdzujúce doručenie

Teraz sa pozrime bližšie na tie najžiadanejšie.

Zakryté a odkryté

Vkladové a garantované transakcie sú najčastejšie používané akreditívy. Typy zmlúv určujú špecifikáciu samotných operácií.

1. Pokrytá operácia. V tomto prípade pri vystavení akreditívu vystavujúca banka prevedie peňažné prostriedky cez účet platiteľa za celúveľkosť akreditívu. Financie sú poskytnuté plne k dispozícii vykonávajúcej banke počas celého trvania transakcie.
2. Nekrytá operácia. Garantovaná banková operácia zahŕňa prevod finančných prostriedkov vydávajúcou bankou. Vykonávajúca úverová inštitúcia má možnosť vybrať si zo svojho účtu financie v hodnote akreditívu. Postup výberu peňazí z účtu vo vydávajúcej banke je určený osobitnými dohodami medzi finančnými inštitúciami.

Odvolateľné a neodvolateľné

Na druhom mieste v dopyte sú odvolateľné a neodvolateľné. Majú tiež svoje špeciálne funkcie.

1. Odvolateľná operácia. Vydávajúca banka má plné právo zmodernizovať alebo úplne zrušiť odvolateľnú bankovú operáciu. Podkladom pre odvolanie akreditívu môže byť písomný príkaz platiteľa. Koordinácia s príjemcom sumy peňazí v tomto prípade nie je potrebná. Po tomto postupe nenesie vystavujúca banka žiadnu zodpovednosť voči platiteľovi.
2. Neodvolateľná operácia. Neodmietnuteľný akreditív je možné zrušiť len vtedy, ak príjemca súhlasí so zmenou zmluvných podmienok. Čiastočná zmena podmienok v tejto situácii neprichádza do úvahy.

Príjemca finančných prostriedkov z bankovej transakcie môže odmietnuť platbu, avšak do uplynutia jej lehoty a za predpokladu, že to bolo uvedené v zmluve. Po predchádzajúcej dohode je povolené aj prijatie tretej strany, ktorá má práva platiteľa.

Pre a proti

Okrem toho, čo jednoduchými slovami znamená akreditív, mnohých zaujímajú aj výhody a nevýhody tohto fenoménu.

Jednoznačné plusy zahŕňajú:

• Právna kontrola zmluvy.
• Možnosť vytvárania nadmerného zisku z účtu kupujúceho.
• Zníženie rizika, že nedostanete sumu, ktorá bola dohodnutá v zmluve.
• Ubezpečenie pre kupujúceho, že dostane zásielku včas.
• Právo ušetriť na platbách úrokov (čo nie je možné uskutočniť pri bežnej pôžičke).

Ak vezmeme do úvahy akreditívy objektívne, mali by sme hovoriť aj o ich nevýhodách:

• Trvanie zmluvy kvôli veľkému počtu dokumentov.
• Možnosť obmedzenia transakcie štátom.
• Drahá provízia.
• Finančné prostriedky nie sú pripísané na účet príjemcu bez predloženia dokumentov uvedených pri zostavovaní zmluvy.

Vzájomné vyrovnania

Pri uzatváraní zmluvy v zmluve je potrebné uviesť formu vzájomného vysporiadania, ako aj schému poskytovania služieb alebo vlastností dodávky tovaru. Okrem toho sú v dokumentoch predpísané plánované typy akreditívov a ich vlastnosti. Aby sa predišlo problémom v budúcnosti, v zmluve by mali byť tieto informácie:

• Názov vydávajúcej banky.
• Identifikačné údaje príjemcu financií.
• Názov finančnej inštitúcie, ktorá slúži príjemcovi peňazí.
• Suma peňazí v bankeoperácie.
• Typy, ktoré budú používať obe strany.
• Spôsob informovania príjemcu prostriedkov o otvorení transakcie v banke.
• Spôsob informovania platiteľa, ktorý je povinný vložiť peniaze.
• Doba platnosti akreditívu, načasovanie poskytnutia dôležitých dokumentov a pravidlá ich vyhotovenia.
• Funkcie transakčných platieb.

Operácie akreditívu

Služby pre transakcie akreditívu môžu byť implementované rôznymi spôsobmi, všetko závisí od úverovej inštitúcie. Banky spravidla vykonávajú takéto operácie:

1. Otvorenie služby. Banka otvára finančný záväzok po žiadosti klienta. Aby sa táto povinnosť stala skutočnosťou, banka musí v mene žiadateľa previesť peňažnú čiastku v prospech predávajúceho tovaru alebo nehnuteľnosti. Okrem toho môže emitent po preverení všetkých dôležitých cenných papierov poveriť vykonaním tohto záväzku inú banku.
2. Potvrdenie záväzku. Banka vydáva záruku platby za akreditív, ktorý bol vystavený inou bankovou organizáciou.
3. Avízo akreditívu. Oznámenie úverovej inštitúcii, že akreditív bol otvorený, upravený alebo uzavretý. Úradné oznámenie sa zvyčajne zasiela listom, faxom alebo akýmkoľvek iným elektronickým komunikačným prostriedkom. Po skontrolovaní papierov banka informuje predávajúceho o vystavení faktúry na sumu uvedenú v zmluve. Poradenstvo sa riadi zákonnými normami, preto banky venujú tomuto procesu veľa času a úsilia, aby sa vyhli ich porušovaniu.
4. Splnenie povinnosti. Prvá etapa pozostáva zoverenie predložených dokumentov od prijímateľa financií. Ak sú do transakcie zapojené dve banky, vykonávajúca strana musí informovať banku, ktorá platbu vydala. Tento postup je prijateľný len vtedy, ak dokumenty spĺňajú podmienky zmluvy. Ak doklady tieto podmienky nespĺňajú, tak povinnosť nie je splnená. Platba bude možná, keď kupujúci súhlasí s akceptovaním dokumentov s chybami.

Na čo si mám dať pozor?

Čo je to zjednodušene povedané akreditív, sme už diskutovali. Na záver sa zameriame na niekoľko dôležitých bodov.

Aby bolo partnerstvo úspešné, musí si platiteľ sám alebo s pomocou odborníka naštudovať tento formát bankových operácií. Akreditívy sa líšia v závislosti od formy vzájomného vyrovnania. Pre určitý prípad je potrebné zvoliť optimálnu formu partnerstva.

Kcredit je jednoduchými slovami čo? Dúfame, že sa nám podarilo dať jasnú a zrozumiteľnú odpoveď na túto otázku!