Hotovostné a úverové operácie bánk. Typy bankových operácií

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Banka ako komerčná inštitúcia môže poskytnúť klientom veľké množstvo finančných služieb, no zároveň sa budú vykonávať 2 hlavné typy operácií – hotovosť a úver. Aké je špecifikum oboch? Čo možno vysledovať k významu oboch typov operácií z hľadiska rozvoja úverovej inštitúcie?

Špecifiká hotovostných transakcií v bankách

Čo sú bankové hotovostné transakcie? Ide o prevzatie hotovosti a iných cenín od klientov peňažných ústavov, ako aj o vydanie príslušného majetku im alebo iným žiadajúcim občanom. Pokladňa banky je často považovaná za jedno z najlikvidnejších aktív inštitúcie, no je klasifikovaná ako nízkopríjmová. Hlavným účelom predmetných operácií je organizácia systému služieb zákazníkom pre úverovú inštitúciu. Obeh finančných prostriedkov je v tomto prípade regulovaný nariadeniami vydanými najmä centrálnou bankou, ktorá má štatút národného emisného centra.

Hotovostné transakcie ruských bánk patria medzi najdôležitejšie oblasti hospodárskej činnostipríslušné inštitúcie. Prijímaním finančných prostriedkov od klientov – fyzických osôb, právnických osôb, organizácia zvyšuje disponibilné rezervy, ktoré môže neskôr použiť na vykonávanie vysoko výnosných činností súvisiacich predovšetkým s poskytovaním úverov – súkromných, firemných. Banka môže získať dodatočný príjem z hotovostného obratu, napríklad účtovaním provízie za vydanie peňažných prostriedkov v určitých prípadoch (spravidla ide o výber výnosov z zúčtovacích a hotovostných účtov podnikov).

Hotovostné transakcie bánk sa uskutočňujú podľa nasledujúcich princípov:

- obrat finančných prostriedkov sa vykonáva v súlade s normami prijatými Centrálnou bankou Ruskej federácie;

- hotovosť je umiestnená na interné účty v úverovej inštitúcii;

- stanovenie bilančných limitov je implementované v súlade s prijatými nariadeniami.

Existuje špeciálny poddruh hotovostných transakcií – tie, ktoré vykonáva regulátor, centrálna banka. Bude užitočné podrobnejšie si preštudovať ich špecifiká.

Hotovostné transakcie Bank of Russia

Hotostné transakcie teda vykonávajú nielen komerčné banky, ale aj úverový regulátor – Centrálna banka Ruskej federácie. Vykonávajú sa v rámci služby súkromných inštitúcií na základe zmluvy. Tieto operácie umožňujú:

- optimalizovať peňažný tok komerčnej úverovej inštitúcie;

- zabezpečiť rýchle vyrovnanie na klientskych účtoch, ktoré vlastnia fyzické alebo právnické osoby;

- na vykonanie včasného prevodu finančných prostriedkov do bánk s limitompožiadavky.

Riešenie každej z úloh Centrálnej banky Ruskej federácie vyžaduje, aby regulátor dodržiaval oficiálne pravidlá zákona alebo miestne predpisy. Po zvážení toho, čo tvoria hotovostné operácie banky, ktorá vykonáva kontrolné a dohľadové funkcie na úverovom a finančnom trhu, preštudujeme špecifiká takýchto postupov, ktoré vykonávajú komerčné inštitúcie.

Hotovostné transakcie v komerčných úverových inštitúciách

Súkromné banky vykonávajú hotovostné transakcie, ktoré sú zamerané na obsluhu zákazníkov – fyzických alebo právnických osôb. V tomto prípade sa uplatňujú pravidlá vydané regulátorom, Centrálnou bankou Ruskej federácie. Hlavné operácie bánk, ktoré sa vykonávajú v komerčnom segmente úverového a finančného sektora, sú zhrnuté:

- prijímať hotovosť;

- na vydávanie hotovosti.

Prvá skupina operácií predpokladá, že klient alebo partner inštitúcie prevádza hotovosť:

- do pokladne;

- zberatelia, ktorí následne prevedú prostriedky do banky;

– partnerským organizáciám, ktoré následne prevedú hotovosť bankovým prevodom do úverovej inštitúcie.

Peniaze sa vo väčšine prípadov vydávajú priamo v pokladni finančnej inštitúcie. Ak právnická osoba požaduje hotovosť, môže ju dostať na základe podporných dokumentov, ktoré potvrdzujú cielené vynaloženie finančných prostriedkov.

Funkcie pokladníka

Banky, ktoré vykonávajú hotovostné transakcie, zamestnávajú špecialistov, ktorí majúkompetencie v tomto druhu činnosti – pokladníčky. Zodpovedajú za správny výpočet súm, ktoré od klientov dostanú, alebo naopak vystavenie, pripíšu na účet a doložia potrebnými dokladmi. Pokladňa zabezpečuje aj bezpečné uloženie finančných prostriedkov – pomocou napríklad trezoru. Práca špecialistu zodpovedajúceho profilu je tiež pomerne prísne regulovaná zákonom.

Obmedzenia hotovostných transakcií

Ruská legislatíva stanovuje množstvo obmedzení na používanie hotovostných platieb. Hotovostné hotovostné transakcie bánk na účtoch vlastnených právnickými osobami sa teda môžu vykonávať iba v súlade so zákonom stanovenými limitmi sumy. Na druhej strane, tieto transakcie v rámci účtov jednotlivcov, ako aj v dohodách medzi občanmi a organizáciami, možno vo všeobecnosti vykonávať voľne, bez zohľadnenia množstva hotovosti.

Používanie CCP pri hotovostných transakciách

Najdôležitejším aspektom uvažovaných operácií je používanie registračných pokladníc, teda registračných pokladníc. Tento typ infraštruktúry je vo väčšine prípadov povinný pri prijímaní a vydávaní prostriedkov v bankách. CCP používaná finančnou inštitúciou musí byť po prvé zaregistrovaná a po druhé musí zabezpečiť správny výpočet transakcií. Dá sa poznamenať, že CCP sa používa aj v prípadoch, keď klient niečo zaplatí plastovou kartou - bez preplatenia.

Uvažované operácie bánk sa vykonávajú s prihliadnutím na normy, ktoré tvoria hotovostnú disciplínu. Poďme si ich naštudovaťdetaily funkcií.

Pokladničná disciplína v osadách: aká je jej špecifickosť?

Normy, ktoré tvoria peňažnú disciplínu, môžu byť:

- vydané regulátorom;

- vyvinutý bankou s prihliadnutím na záujmy investorov, manažérov – za predpokladu, že nie sú v rozpore s ustanoveniami vyjadrenými v oficiálnych zdrojoch.

Tieto normy stanovujú:

- všeobecný postup pre hotovostné transakcie banky;

- pravidlá skladovania, prepravy hotovosti.

Relevantné predpisy sa považujú za dosť prísne. Vo finančných inštitúciách sa účtovanie operácií (súkromných aj verejných bánk) vykonáva, ak existuje potrebná infraštruktúra na udržanie disciplíny v hotovosti. Jeho prítomnosť je jedným z kritérií na to, aby regulátor vydal licenciu finančnej inštitúcii. Banka nemá právo pracovať bez príslušného povolenia.

Existuje veľké množstvo ďalších kritérií, ktoré predurčujú legitímnosť držby licencie úverovou inštitúciou. Medzi tie - prísne dodržiavanie hotovostnej disciplíny, ako aj ustanovení zákona upravujúcich hotovostné transakcie. Veľký význam v tomto prípade majú, samozrejme, ekonomické ukazovatele inštitúcie, no kvalitu riadenia bankového kapitálu do značnej miery určuje miera dodržiavania hotovostnej disciplíny. Dôležitá je tu kvalifikácia špecialistov pracujúcich v organizácii, možnosti jej infraštruktúry a efektívnosť manažérskeho systému.

Pokladník -hlavný prvok infraštruktúry potrebnej na to, aby banka mohla vykonávať príslušné operácie. Zvyčajne sa prezentuje v niekoľkých variantoch, ktoré sú určené rozsahom finančnej inštitúcie, vlastnosťami služieb, ktoré poskytuje. Poďme si podrobnejšie preštudovať špecifiká práce bankových pokladní.

Funkcie organizácie práce pokladní

Hlavné zúčtovacie operácie bánk súvisiace s peňažným obehom sa vykonávajú v rámci týchto hlavných typov pokladníc:

- kredit (prijímajú hotovosť od zákazníkov alebo partnerov);

- spotrebný materiál (vydáva sa v ňom hotovosť);

- zmena;

- hotovostné prepočty.

Realizácia určitých hotovostných transakcií je možná len na základe interných podkladov. Vydáva ich pracovník banky, najčastejšie pokladník. Tieto dokumenty môžu byť dodatočne certifikované pečaťou, ďalšími prvkami osvedčujúcimi pravosť použitého zdroja. Zúčtovacie operácie bánk sa často realizujú na jednom mieste.

Pravdepodobne väčšina moderných bánk má svoje vlastné bankomaty, prostredníctvom ktorých sa prostriedky vydávajú ich zákazníkom automaticky. Tento postup predpokladá, že klienti finančnej inštitúcie majú plastové karty vydané bankou.

Občanom, ktorí majú v rukách karty vydané inou bankou, je možné vydať hotovosť z bankomatu jednej inštitúcie. Príslušná inštitúcia si v tomto prípade môže privyrobiťúčtovaním provízie za obsluhu zákazníkov iných organizácií. Tento postup je však možný iba vtedy, ak vám plastová karta umožňuje použiť jeden z platobných systémov, ktoré podporuje banka, ktorá bankomatu poskytuje funkciu získavania.

Popri bankomatoch finančné inštitúcie aktívne využívajú aj platobné terminály – aby mohli prijímať hotovosť od zákazníkov a pripisovať ich na ich účty. Ďalšou najdôležitejšou skupinou obchodných operácií banky sú úverové obchody. Pozrime sa na ich špecifiká podrobnejšie.

Špecifickosť úverových operácií

Úverové operácie bánk, ako je ľahko vysledovateľné na základe ich názvu, sú spojené s úvermi poskytovanými príslušnými inštitúciami. Sú to právne vzťahy upravené osobitnými zmluvami s klientmi. Rovnako ako v prípade hotovostných transakcií môžu byť služby poskytované fyzickým alebo právnickým osobám. Táto zmluva stanovuje, koľko banka požičiava dlžníkovi a za akých podmienok – pokiaľ ide o úrok a dobu splácania.

Existuje pomerne veľa druhov úverových transakcií. Môžu byť klasifikované na základe ich priradenia ku konkrétnemu segmentu. Úverové operácie bánk tak môžu byť prepojené s trhmi:

- spotrebiteľské úvery;

- hypotéky;

- firemné pôžičky.

Každý z označených segmentov sa vyznačuje osobitným prístupom banky k tvorbe úverových zmlúv. Takže v oblastispotrebiteľské úvery sa poskytujú klientom na relatívne krátke obdobie, za pomerne vysoké úrokové sadzby, ale spravidla bez zabezpečenia. Hypotekárne úvery sú zvyčajne dlhodobé, poskytujú sa s nižšou úrokovou sadzbou a vo väčšine prípadov so zabezpečením vo forme zakúpeného bývania. Firemné pôžičky – najmä pokiaľ ide o pôžičky najväčším podnikom, môžu byť charakterizované túžbou bánk a dlžníkov určiť si individuálne podmienky zmluvy v závislosti od rozsahu podnikania, jeho ziskovosti a úverovej histórie.

Ďalším kritériom na klasifikáciu úverových transakcií je formát pôžičky. Sú to:

- primárne;

- predložené zmluvy o refinancovaní.

Primárny úver - právny vzťah, v ktorom osoba alebo organizácia uzatvára zmluvu s bankou prvýkrát alebo za účelom použitia získaných prostriedkov na riešenie problémov, ktoré nesúvisia so splácaním existujúcich úverov. Refinancovanie je zase úverová operácia, ktorá je právnym vzťahom vo forme úverovej zmluvy na vydanie finančných prostriedkov osobe na splatenie existujúcich úverov.

Komerčné banky a bankové operácie, ako v prípade hotovostných postupov, sa riadia normami Centrálnej banky Ruskej federácie. Medzi hlavné nástroje vplyvu na trhu hlavnej finančnej inštitúcie štátu patrí kľúčová sadzba. V mnohých ohľadoch určuje, ako komerčné organizácie implementujú politiku v oblasti úverových operácií. Pozrime sa podrobnejšie na jeho vlastnosti.

Kľúčová sadzba ako hlavný regulačný nástroj Centrálnej banky Ruskej federácie

Veľmi veľa operácií Ruskej banky môže ovplyvniť úverový trh v národnom meradle, ale ekonómovia považujú stanovenie kľúčovej sadzby za najdôležitejší nástroj centrálnej banky Ruskej federácie na ovplyvňovanie finančného trhu. systému štátu. Jeho hodnota určuje, aký by mal byť úverový úrok zaplatený súkromnými finančnými inštitúciami Banke Ruska za použitie vypožičaných emisných prostriedkov. Tento ukazovateľ zase priamo ovplyvňuje percento, ktoré komerčná inštitúcia stanoví pre úverové zmluvy so svojimi zákazníkmi.

Čím nižšia je kľúčová sadzba Centrálnej banky Ruskej federácie, tým je spravidla trh súkromných úverov aktívnejší. Jeho výrazný pokles navyše zvyčajne aktivuje refinancovanie, keďže držitelia súčasných úverov dostanú možnosť opätovne si požičať prostriedky, ale za nižšie sadzby.

Vysokú kľúčovú sadzbu zvyčajne stanovuje centrálna banka v prípade problémovej situácie v ekonomike štátu. Zlepšenie ukazovateľov na makroekonomickej úrovni môže zas predurčiť pokles príslušného ukazovateľa. To môže viesť k zvýšeniu dopytu po úveroch zo strany fyzických alebo právnických osôb. V niektorých štátoch je kľúčová sadzba minimálna alebo dokonca záporná. Je to kvôli túžbe menových autorít čo najviac zvýšiť kapitalizáciu ekonomiky.

Ak je úverový trh v danom časespomalí, potom môže vedenie banky zintenzívniť práce súvisiace s rozvojom hotovostných služieb pre klientov. Riešenie tohto problému môže uľahčiť skutočnosť, že nami zvažované bežné typy bankových operácií sú v mnohých prípadoch vzájomne prepojené. Poďme si tento aspekt preštudovať podrobnejšie.

Vzťah medzi hotovostnými a úverovými operáciami bánk

Obeh hotovosti a poskytovanie úverov sú hlavné operácie bánk z hľadiska dosahovania zisku. Pravidelnosť ich vykonávania predurčuje, že sa často konajú súčasne. Jednoduchý príklad: banka po schválení žiadosti klienta o úver s klientom podpíše zmluvu a požiada ho, aby išiel k pokladni a dostal hotovosť. Ak niekto vytiahne kreditnú kartu - možno si ju bude chcieť vybrať z bankomatu. Následne bude musieť osoba vložiť hotovosť na svoj úverový účet na splatenie úveru alebo na kartu na rovnaký účel.

Skutočnosť, že banka používa rovnakú infraštruktúru na poskytovanie úverov zákazníkom, ktorá sa používa na bežné hotovostné transakcie, môže zohrávať pozitívnu úlohu pri diverzifikácii obchodného modelu finančnej inštitúcie. Ak sa banka stretne s ťažkosťami pri propagácii úverových produktov, bude mať príležitosť rozvíjať aktivity súvisiace priamo s hotovostnými službami.

CV

Zvážili sme teda, aké sú hlavné peňažné operácie bánk – hotovosť a úver. Prvý - dosťvysoko likvidné, ale nie veľmi výnosné. Hotovostné transakcie banky generujú príjmy predovšetkým z províznych poplatkov účtovaných úverovou inštitúciou. Nepriamo predurčujú vzhľad zisku v dôsledku tvorby bankových rezerv, ktoré môžu byť použité v iných oblastiach činnosti. Naopak, druhé operácie môžu výrazne zvýšiť kapitalizáciu finančnej inštitúcie. Banka po poskytnutí úveru zvyčajne očakáva pomerne vysoký zisk, ale existuje možnosť, že klient nebude schopný úver splácať pre finančné ťažkosti.

Aké bankové operácie majú prioritu z hľadiska implementácie obchodného modelu v určitom časovom bode, určuje manažment finančnej inštitúcie. To do značnej miery závisí od hodnoty kľúčovej sadzby centrálnej banky. Čím je vyššia, tým je úverový trh spravidla menej intenzívny a pre banku má zmysel aktívne rozvíjať oblasti súvisiace s hotovostným zákazníckym servisom.