Finančný vzdelávací program: úverové operácie komerčných bánk

2025 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2025-01-24 13:24

S prechodom Ruska na trhový systém nastali v bankovom sektore obrovské zmeny.

Ak bolo predchádzajúce financovanie rozpočtové a vykonával ho štát, potom s príchodom podnikov, ktorých forma vlastníctva môže byť súkromná aj verejná, boli potrebné nové finančné zdroje. To vyvolalo nárast počtu komerčných finančných inštitúcií.

Jednou z hlavných oblastí podnikania sú úverové operácie komerčných bánk. Sú zdrojom príjmu. Všetky príjmy sú rozdelené do dvoch častí: jedna z nich ide do rezervných fondov, druhá - na výplatu dividend tým, ktorí majú akcie v tejto inštitúcii.

Úverové operácie komerčných bánk sú systémom vzťahov medzi veriteľom (zastúpeným finančnou inštitúciou) a dlžníkom (inými slovami, dlžníkom). Táto operácia je založená na poskytnutí určitého množstva finančných prostriedkov zo strany banky, asprávnická a fyzická osoba. V tomto prípade musia byť dodržané nasledujúce podmienky:

1. Zaplatené. Požadovaná suma (kredit) sa nevystavuje bezplatne. Dlžník je povinný zaplatiť banke určité percento.



Pri splácaní pôžičky teda vrátite sumu oveľa vyššiu, ako je suma, ktorú ste si požičali od finančnej inštitúcie.

2. Urgentnosť. Všetky úverové operácie komerčných bánk majú svoje vlastné podmienky. V prípade ich porušenia vám budú udelené sankcie.
3. Návratnosť. V dnešnej dobe nikto nedáva darčeky. Preto budete musieť vrátiť prijaté prostriedky včas po uplynutí stanoveného časového obdobia.

Typy úverových operácií komerčných bánk

Všetky úverové operácie komerčných bánk majú svoju vlastnú klasifikáciu. Hlavným je rozdelenie činností v závislosti od predmetu požičiavania:

• to môžu byť aktívne operácie - taký systém akcií, v ktorých banka vystupuje ako veriteľ. Realizuje sa najčastejšie formou pôžičiek a pôžičiek;
• pasívne operácie je systém na prilákanie peňazí od zákazníkov alebo iných bánk. V tomto prípade bude dlžníkom už finančná inštitúcia. Banka akceptuje prostriedky za rovnakých podmienok splatenia (svoje prostriedky dostanete späť), urgencie (čas, na ktorý ste vklad otvorili) a platby.



To znamená, že pri tomto prístupe vám úroky zaplatíte nie vy, ale banka.

Podľa formy implementácie sú všetky úverové manipulácie rozdelené na:

• pôžičky;
• vklady.

Existujú ďalšie dva typy finančných vzťahov s bankou. Pôžička môže byť:

• Priamo. O tomto type môžeme hovoriť v prípade, keď klient na začiatku uzatvorí s bankou zmluvu o poskytnutí určitej sumy.
• Nepriame. V poslednej dobe sa vo veľkej miere využíva komerčný typ pôžičiek, keď podniky vystupujú ako subjekty. Takéto vzťahy sú formalizované vo forme zmenky. Ak dôjde k nejakým nedorozumeniam, poskytovateľ pôžičky má plné právo previesť pôžičku na oddelenie banky.

Účtovanie úverových operácií komerčnej banky sa vykonáva pomocou špeciálnych účtov. Sú to:

• 1. objednávka - evidujú sa všetky informácie o osobách, ktorým bol úver poskytnutý;
• 2. objednávka – zaznamenávajú sa všetky informácie o podmienkach pôžičky.

Takýto systém evidencie a kontroly vám umožňuje vykonávať kompetentné finančné aktivity, identifikovať neplatičov a uplatňovať sankcie. Na základe týchto účtov sa vytvára aj úverová história dlžníka.