Zoznam dokladov na odpočet dane z hypotéky: postup a podmienky

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Odpočet dane môže uplatniť každá osoba, ktorá oficiálne pracuje a kúpila nehnuteľnosť. Je určený na kúpu obytných priestorov alebo pozemkov určených na výstavbu bytového domu. Vypláca sa len pri splnení určitých podmienok. Môžete o to požiadať Federálnu daňovú službu alebo na pracovisku. Prostriedky sa vyplácajú nielen na kúpu bývania, ale aj na zaplatené úroky z hypotekárneho úveru. V každom prípade si určité doklady o odpočítaní dane z hypotéky pripravuje žiadateľ. Najprv sa odporúča získať odpočet nákladov na kúpu domu a až potom požiadať o úľavu na zaplatených úrokoch.

Podmienky výhod

Pri kúpe nehnuteľností na bývanie sa občania najčastejšie uchýlia k pomoci bánk, a tak vydajú hypotekárny úver. Je rozdelená na dve časti, keďže pozostáva z istiny a úroku z úveru.

Môžete počítať so zrážkou zo zaplatených úrokovlen za podmienky, že na kúpu konkrétneho objektu bol poskytnutý účelový úver. Dokumenty na odpočet dane z hypotéky závisia od toho, či občan žiada o dávku Federálnu daňovú službu alebo na pracovisku.

Kto sa môže prihlásiť?

Skôr ako si pripravíte podklady na získanie daňového odpočtu pri hypotéke, mali by ste sa rozhodnúť, či môže občan s týmto benefitom vôbec počítať. Občania sa naň môžu spoľahnúť za podmienok:

• pre nich sa prostriedky odovzdané na dani z príjmu fyzických osôb každoročne prevedú do rozpočtu;
• kupujete výhradne priestory na trvalý pobyt;
• ak je predmet vydaný pre viacerých občanov, potom každý môže dostať odpočet na základe svojho podielu;
• predtým by občan nemal vyčerpať túto výhodu;
• Manželia môžu nezávisle určiť, akým podielom bude vrátená platba rozdelená.

Nepracujúci dôchodcovia, individuálni podnikatelia pracujúci v rámci zjednodušených režimov alebo ľudia, ktorí pracujú neoficiálne, nebudú môcť počítať s odpočítaním, keďže sa za nich neplatí daň z príjmu fyzických osôb.

Suma odpočtu

Výška dávky závisí od rôznych faktorov, medzi ktoré patrí hodnota nehnuteľnosti a množstvo finančných prostriedkov prevedených na Federálnu daňovú službu vo forme dane z príjmu fyzických osôb za posledný rok práce občana. Ale na legislatívnej úrovni existujú určité obmedzenia:

• odpočet na nákup bývania sa počíta z maximálne 2 miliónov rubľov, takže daňoví poplatníci môžu dostať iba 260 tisíc rubľov;
• za zaplatené úrokyVráti sa 13 % z 3 miliónov rubľov, takže môžete získať maximálne 390 tisíc rubľov.

Odporúča sa najskôr podať dokumenty na odpočet dane z hypotéky na základe nákladov na kúpu domu a až po ich vyčerpaní zhromaždiť dokumentáciu o zaplatených úrokoch.

Uplatnenie základného odpočtu

Všetci ľudia, ktorí si kúpili nehnuteľnosť a platia dane, sa na ňu môžu spoľahnúť. Poskytuje sa pri kúpe objektu za vlastné alebo požičané prostriedky. To sa rovná maximálne 260 tisíc rubľov. Môžete ho vydať na pracovisku alebo prostredníctvom Federálnej daňovej služby.

Občania najčastejšie uprednostňujú žiadosť konkrétne o daňovú službu, pretože takéto riešenie vám umožňuje získať ročne pomerne vysokú sumu rovnajúcu sa dani z príjmu fyzických osôb zaplatenej za posledný rok.

Návratnosť úrokov

Ak je hypotekárny úver poskytnutý na kúpu nehnuteľnosti, potom môže byť zaplatené úroky vrátené. Medzi jeho vlastnosti patrí:

• doklady na odpočet dane z úrokov z hypotéky musia obsahovať výpis z banky, v ktorom je presne uvedené, koľko peňazí previedol dlžník na splatenie úveru;
• ak celý odpočet rovnajúci sa 390 000 rubľov nebol úplne vyčerpaný, potom zostatok nemožno previesť na budúce nákupy, na rozdiel od základnej výhody;
• takéto vrátenie sa poskytuje len za podmienky, že na kúpu nehnuteľnosti je poskytnutý skutočný úver, a nie iba peniaze prijaté na základe obvykléhospotrebný úver.

Obe zrážky je možné uplatniť na mieste výkonu práce daňovníka. Táto metóda vám umožňuje poberať plat po dlhú dobu bez vyberania dane z príjmu fyzických osôb.

Požiadavky na pôžičku

Vydanie takejto výhody je povolené len vtedy, ak sa zohľadnia mnohé požiadavky. Dokonca sa uplatňujú aj na úver prijatý na kúpu nehnuteľnosti. Na odpočet dane z nehnuteľnosti je preto potrebné vystaviť hypotéku. Dokumenty predložené Federálnej daňovej službe musia byť dôkazom, že bola poskytnutá cielená pôžička.

Priamo v úverovej zmluve by malo byť uvedené, že prostriedky budú smerované na kúpu bývania. Peniaze sa teda nedávajú dlžníkovi, ale posielajú sa priamo predajcovi vybraného objektu.

Výhodu nebudete môcť využiť, ak nehnuteľnosť kúpite na náklady štátu alebo zamestnávateľa.

Štandardné dokumenty pre odpočty dane z hypotéky

Spočiatku má zmysel využiť základnú návratnosť pridelenú každému kupujúcemu nehnuteľnosti bez ohľadu na to, odkiaľ pochádzajú prostriedky na tento proces. K tomu je dôležité správne pripraviť správny zoznam dokladov na odpočet dane z hypotéky. Patria sem:

• pasy všetkých vlastníkov nehnuteľností;
• certifikát 2-daň z príjmu fyzických osôb, ktorý obsahuje informácie o výške zárobku občana, ako aj o tom, koľko peňazí bolo prevedených do federálnej daňovej služby vo forme dane z príjmu fyzických osôb za rok práce;
• výpis na formulári daňovej služby, kdeje uvedené, že je potrebné získať odpočet za kúpenú nehnuteľnosť;
• dobre sformované vyhlásenie 3-NDFL obsahujúce údaje o kúpenom objekte a vlastníkoch a tiež priamo vypočítava odpočet a na zostavenie dokladu je vhodné použiť špeciálne programy ponúkané Federálnou daňovou službou, ktoré zjednodušuje proces výpočtu a vyplnenia vyhlásenia;
• platobné doklady potvrdzujúce, že potrebné finančné prostriedky boli prevedené na predajcu nehnuteľnosti a môžu byť zastúpené bankovými výpismi, potvrdenkami a inými dokladmi;
• zmluva o pôžičke;
• doklad potvrdzujúci, že kupujúcemu bolo vydané právo k nehnuteľnosti a na tento účel možno použiť osvedčenie o evidencii alebo výpis z USRN;
• plán splátok hypotéky;
• ak sa súčasne požaduje odpočet úrokov, potom sa z banky odoberie dodatočné potvrdenie s informáciami o tom, koľko úrokov zaplatil žiadateľ.

Zamestnanci FTS môžu požiadať o ďalšie dokumenty. Závisia od vlastností požičiavania a zakúpeného predmetu.

Ak sa kupuje komerčná nehnuteľnosť, ktorá je okamžite prevedená do bytového fondu, výnos stále nie je priradený.

Nuansy získania odpočtu úrokov

Mnoho ľudí sa musí pri kúpe domu obrátiť na banky. V tomto prípade môžu počítať nielen so základným výnosom, ale aj s úrokovým zvýhodnením hypotéky. Dokumenty,potrebné na odpočet dane z úrokov predstavujú nasledovné cenné papiere:

• vyhlásenie o tom, že daňovník žiada o odpočet zaplatených úrokov;
• Priznanie 3-daň z príjmu fyzických osôb, ktorá uvádza, koľko peňazí bolo banke prevedené vo forme úrokov;
• 2-potvrdenie o dani z príjmu fyzických osôb, pomocou ktorého zistíte maximálnu sumu peňazí, ktorú môže žiadateľ dostať za rok práce;
• zmluva o pôžičke vyhotovená s určitou bankou;
• platobné doklady potvrdzujúce platbu úrokov;
• rozpis, na základe ktorého sa spláca dlh voči banke;
• výpis z bankovej inštitúcie, ktorý uvádza, koľko bolo zaplatené ako úrok.

Odporúča sa zhromaždiť všetky dokumenty bezprostredne pred kontaktovaním Federálnej daňovej služby, takže musia byť relevantné v čase kontaktovania tejto organizácie. Úplný zoznam dokumentov na odpočet dane z hypotéky možno nájsť iba v regionálnej pobočke Federálnej daňovej služby. Zvyčajne nie sú potrebné žiadne ďalšie papierovanie, ale nie je nezvyčajné, aby daňoví úradníci podozrievali z podvodu, ktorý sa dá odstrániť iba pomocou dodatočných papierov.

Čo potrebujete na čiastočné vlastníctvo?

Hypotekárne úvery poskytujú najčastejšie mladí ľudia, ktorí sú oficiálne ženatí. Pri registrácii bývania sa vyberá podielové vlastníctvo, takže pri žiadosti o odpočet budete potrebovaťdodatočné papiere:

• majitelia pasov;
• sobášny list medzi občanmi;
• ak si ľudia rozdelia refundáciu sami, vypracuje sa od nich vyhlásenie, v ktorom bude uvedené, v akých podieloch dostanú výhodu;
• dokumenty pre maloleté deti.

Mnoho ľudí uprednostňuje, aby si odpočet distribuovali sami. Je relevantné vydať dávku občanovi, ktorý poberá vysoký plat a pracuje oficiálne. Preto je žiadosť o rozdelenie dávok súčasťou dokladov. Odpočet dane na hypotekárny byt sa v tomto prípade poskytuje iba jednému dlžníkovi.

Nuansy pri podávaní dokumentov

Občania najčastejšie uprednostňujú žiadanie o dávky od Federálnej daňovej služby, pretože v tomto prípade môžete počítať s veľkým množstvom finančných prostriedkov prevedených na účet ročne až do úplného vyčerpania odpočtu. Preto by ste mali vymyslieť, ako si uplatniť odpočítanie dane pri hypotéke. Aké dokumenty sú potrebné? Hlavný zoznam je uvedený vyššie, ale presne o zozname dokumentácie sa dozviete priamo na regionálnej pobočke Federálnej daňovej služby.

Pravidlá na odosielanie dokumentov zahŕňajú:

• možno ich odovzdať osobne daňovému úradníkovi, poslať poštou alebo na tieto účely použiť aj kanály elektronickej komunikácie;
• dokumenty sú vyhotovené v dvoch kópiách, čo umožní žiadateľovi mať papiere označené dátumom prijatia, takže ak sa lehota na posúdenie oneskorí, podkladom na podanie reklamácie sa stanú existujúce dokumenty;
• servírovaťDokumentácia je možná tri roky práce po kúpe nehnuteľnosti, čo vám umožní naraz získať naozaj veľké množstvo finančných prostriedkov;
• Zamestnanci FTS majú na kontrolu dokumentov len dva mesiace, po ktorých sa prostriedky prevedú na bankový účet uvedený občanom v žiadosti na ďalší mesiac.

Často občania pri vypisovaní žiadosti zabudnú uviesť v nej výšku účtu. V tomto prípade sú povolaní k zamestnancom Federálnej daňovej služby na oddelení, aby oznámili tieto podrobnosti.

Ako správne napísať žiadosť?

Je dôležité správne pripraviť zoznam dokladov na odpočet dane. Úroky z hypotéky sa vrátia až po splnení všetkých požiadaviek. Preto je dôležité správne zostaviť žiadosť obsahujúcu nasledujúce informácie:

• s uvedením názvu a kódu Federálnej daňovej služby, kde sa dokumentácia predkladá;
• uveďte informácie o žiadateľovi, uveďte jeho celé meno, miesto výkonu práce, adresu registrácie a kontaktné údaje;
• predpísané sú podmienky vrátenia, ako aj spôsob, akým žiadateľ dostane peniaze;
• sú uvedené všetky dokumenty priložené k žiadosti;
• uveďte číslo účtu, na ktorý budú peniaze prevedené.

Tento dokument môžete zostaviť na počítači alebo na papieri.

Postup na získanie výhod

Takmer každý kupujúci nehnuteľnosti premýšľa o tom, ako získať odpočet dane na hypotéku, aké dokumenty sú k tomuto procesu potrebné aako aj postup. Najťažším momentom je zbieranie potrebných dokumentov. Priamy postup na získanie výhod prostredníctvom Federálnej daňovej služby je rozdelený do etáp:

• je vybraný byt na kúpu;
• na kúpu sa poskytuje hypotekárny úver a je dôležité uistiť sa, že vybraný úver je cielený;
• záloha sa prevádza;
• za použitie vypožičaných prostriedkov sa platí úrok;
• všetky platobné doklady si požičiava dlžník, pretože ich bude v budúcnosti vyžadovať pri podávaní žiadostí o dávky;
• V budúcom roku si už môžete pripraviť podklady pre daňový odpočet úrokov z hypotéky alebo štandardného priznania;
• zozbieraná dokumentácia sa prenesie na oddelenie Federálnej daňovej služby;
• Overenie trvá dva mesiace, po ktorých sa do ďalšieho mesiaca prevedú prostriedky na bankový účet uvedený v žiadosti.

Ak vopred viete, aký druh dokumentácie sa vyžaduje, potom nebudú žiadne problémy so získaním výhod.

Nuansy žiadosti u zamestnávateľa

O vrátenie peňazí môžete podľa zákona požiadať nielen priamo Federálnu daňovú službu, ale táto dávka sa vydáva aj v mieste zamestnania. Postup je uľahčený tým, že potrebné dokumenty je potrebné zozbierať iba raz.

Federálnej daňovej službe sa predkladá predbežná žiadosť s dokumentmi na byt s cieľom získať osvedčenie potvrdzujúce, že občan má skutočne nárok na konkrétnu sumu vrátenia. Tento certifikát s inými papiermi sa prenáša naúčtovné oddelenie firmy, kde občan pracuje. Od budúceho mesiaca budú mzdy vyplácané bez vyberania dane z príjmu fyzických osôb až do vyčerpania odpočtu.

Záver

Odpočet je možné uplatniť nielen na kúpu bývania, ale aj na úroky zaplatené banke, ak bol na kúpu nehnuteľnosti použitý hypotekárny úver. Postup registrácie vyžaduje prípravu určitej dokumentácie, ktorej úplný zoznam možno objasniť na oddelení Federálnej daňovej služby.

Každý dlžník si vyberie, či bude refundácia vystavená na daňovom úrade alebo v mieste jeho zamestnania.