Aké dokumenty sú potrebné na odpočet dane: zoznam dokladov na registráciu

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Uplatňovanie daňových úľav je pomerne populárna služba. Čo je však potrebné pripraviť na realizáciu úlohy? A kto je oprávnený podať žiadosť v pevnej forme? Nižšie zvážime potrebné dokumenty na daňový odpočet, ako aj zoznámime sa so základnými pravidlami na výpočet zodpovedajúcich finančných prostriedkov pre obyvateľstvo. Bez toho posledného bude príprava referátov zbytočná. Právnym pravidlám preto bude potrebné venovať náležitú pozornosť.

Charakteristika

Čo je to daňový odpočet?

Toto je názov pre proces vymáhania časti výdavkov za určité služby na základe poukázaných daní z príjmu. Ak osoba platí daň z príjmu fyzických osôb, má právo na službu, aj keď to nie je vždy tak.

Štát v skutočnosti preplatí žiadateľovi určitú sumu finančných prostriedkov na konkrétne výdavky. Ale s určitými obmedzeniami. O nich sa bude diskutovať neskôr.

Typy vrátenia tovaru

Aké dokumenty sú potrebné na odpočet dane? Hlavným problémom je nedostatočná jasná odpoveď na položenú otázku. Všetko závisí od konkrétnej situácie a typu vrátenia.

Do dnešného dňaje zvykom prideľovať takéto zrážky:

• štandard („pre deti“);
• sociálne (na liečbu/vzdelávanie/drogy);
• nehnuteľnosť (na hypotéku alebo bežný nákup nehnuteľnosti);
• profesionálny (vydáva ho najmä individuálni podnikatelia, nebudeme sa s ním oboznamovať).

V súlade s tým budeme študovať každý scenár. Len so správnou prípravou bude možné rýchlo získať späť časť nákladov na určité operácie.

Základné podmienky

Rozmýšľate nad tým, aké dokumenty na odpočet dane sa vám budú hodiť v roku 2018? Na začiatok si budete musieť naštudovať základné pravidlá podávania žiadostí zavedených formulárov. Koniec koncov, nie všetci občania majú nárok na náhradu vzniknutých výdavkov.

Dnes existujú pravidlá na získanie odpočtu:

1. Uchádzač musí mať ruské občianstvo. Cudzincom neponúkajú štúdium práva.
2. Občan musí daňovému úradu odviesť daň z príjmu fyzických osôb vo výške 13 %, nie viac, nie menej. Nie každý podnikateľ si teda bude môcť uplatniť svoje právo na vrátenie peňazí.
3. Človek musí mať formálne zamestnanie. Alebo sa musí zaregistrovať ako samostatný podnikateľ. Neoficiálne príjmy daňové úrady neberú do úvahy.
4. Transakcia, za ktorú žiadateľ platí, musí byť zaregistrovaná u osoby, ktorá žiada o preplatenie. Všetky transakcie sa tiež vykonávajú v mene príslušnej osoby.

Dôležité: za určitých podmienokokolností môžete vrátiť peniaze za služby poskytnuté manželovi, manželovi, deťom, bratom a sestrám.

Obmedzenia a obmedzenia

Doklady na získanie odpočtu dane toho či onoho druhu musia byť pripravené len vtedy, keď existuje nárok na službu. Zmizne po vyčerpaní limitov stanovených pre každý typ vrátenia.

Podľa súčasných zákonov je odpočet 13 % vynaložených nákladov. Zároveň nie je možné vymôcť viac ako daň prevedená osoba vo forme dane z príjmu fyzických osôb v danom roku.

Navyše, každý typ odpočtu má svoje vlastné limity. Konkrétne:

• na kúpu nehnuteľnosti - 260 000 rubľov;
• na hypotéku – 390 000 rubľov;
• sociálne odvody - 120 000 rubľov (a nie viac ako 50 000 rubľov na vzdelanie každého dieťaťa).

Štandardnú zrážku na dieťa vydáva zamestnávateľ a je pevná. Ani s týmto scenárom sa nezoznámime.

Dôležité: za rok nemôžete vrátiť celkovo viac ako 15 600 rubľov za sociálny odpočet. Občan však môže požadovať vrátenie peňazí okamžite po dobu 3 rokov, ktoré uplynuli od uzavretia transakcie.

Vyššie uvedené pravidlá sa nevzťahujú na drahé ošetrenie. Za to môžete vrátiť presne 13 % z platieb.

Kde podať žiadosť

Mnohých zaujíma, kam ísť s dokladmi na odpočet dane. Toto je celkom jednoduchá otázka. Ale každý sa sám rozhodne, čo urobí.

V Rusku sú akceptované žiadosti zavedené formuláre:

• daňtelá;
• MFC;
• Služby jedného okna.

Zamestnávateľ môže vydať určité druhy priznania. Napríklad štandardný alebo sociálny odpočet.

Postup akcií

Je dôležité nielen porozumieť právnym aspektom skúmanej problematiky a zoznamu požadovaných dokumentov na odpočet dane, ale aj pochopiť, ako v tom či onom prípade postupovať.

Pozrime sa na postup podania žiadosti na Federálnu daňovú službu Ruskej federácie. Občan bude potrebovať:

1. Vytvorte balík papierov požadovaných pre konkrétny prípad.
2. Vyplňte žiadosť o vrátenie peňazí. Žiadosť musí obsahovať podrobnosti o účte príjemcu finančných prostriedkov.
3. Odošlite žiadosť registračnej autorite.
4. Počkajte na odpoveď od Federálnej daňovej služby. Zvyčajne dorazí do 1,5 až 2 mesiacov.
5. Prijímajte peniaze na zadaný účet. Proces trvá ďalších 60 dní.

Na tom nie je nič ťažké ani nepochopiteľné. Hlavná vec je zistiť, aké dokumenty sú potrebné na získanie odpočtu dane jedného alebo druhého typu.

Dôležité: Ak je služba odmietnutá, Federálna daňová služba vo svojej odpovedi uvedie dôvod. Daná osoba dostane mesiac na nápravu situácie bez opätovného odoslania žiadosti.

Hlavný balík

Aké doklady na odpočet dane si musia pripraviť všetci potenciálni žiadatelia? To nie je až taká ťažká otázka. Najmä ak ho rozdelíte na niekoľko častí.

Na začiatok sa zoznámime so zoznamom dokladov, ktoré sú potrebné za každých okolností. Je zahrnutá bez ohľadu na typ vrátenia.

Od žiadateľa sa bude vyžadovať:

• potvrdenia o príjme (napríklad vo forme 2-daň z príjmu fyzických osôb);
• daňové priznanie za dané obdobie;
• preukaz totožnosti;
• statement;
• šeky a účtenky s uvedením určitých výdavkov.

To však nie je všetko. Aké doklady ešte môžu byť potrebné na odpočet dane? Poďme sa touto otázkou zaoberať ďalej!

Dôležité: všetky platobné doklady musia byť vystavené žiadateľovi. V opačnom prípade nebude vrátenie spracované.

Kúpa nehnuteľnosti

Na začiatok si preštudujme najbežnejší scenár. Hovoríme o návratnosti výdavkov na kúpu nehnuteľnosti. Najmä nehnuteľnosti.

Pozrime sa na proces formovania balíka papierov na príklade kúpy bytu. V tomto prípade je žiadateľ povinný:

• výpis USRN;
• zmluva o kúpe nehnuteľnosti;
• výpisy a účtenky predajcu, ktorý dostáva peniaze za operáciu.

Tieto komponenty sa hlásia k vyššie uvedeným novinám. Niekedy sa musíte veľmi snažiť, aby ste dosiahli právo na návrat. Najmä pri žiadostiach o služby v manželstve.

Pre rodinných príslušníkov

Doklady na odpočet dane za byt je možné doplniť. Napríklad, ak hovoríme o vrátení peňazí rodinným príslušníkom. Potom je lepšie pripraviť sa na celý proces.

Od rodinných žiadateľov sa často žiada, aby:

• osvedčenia o manželstve/rozvode;
• certifikáty o adopcii;
• Rodné listy všetkých detí (najmä ak sú vlastníkmi bytu, kde sa refundujú peniaze).

V niektorých prípadoch si musíte vziať výpis z osobného účtu bytu a zo ZINZ. Takáto dokumentácia sa od občanov spravidla nevyžaduje. Ale bude sa hodiť pri kúpe nehnuteľnosti.

Hypotéka a vrátenie

Aké dokumenty na odpočet dane pri kúpe nehnuteľnosti na hypotéku sú užitočné? Táto otázka začína znepokojovať mnohé moderné rodiny.

Federálna daňová služba sa zatiaľ pri vrátení hlavného úveru pýta:

• hypotéka;
• plán platieb;
• potvrdenia o zaplatení splatných účtov;
• osvedčenie o vlastníctve bytu.

To je všetko. Odporúča sa priložiť uvedené odkazy v origináloch. Ich kópie tiež nebudú zbytočné. Nie je potrebné certifikovať dokumentáciu.

Úroky z hypotéky

Aké dokumenty si pripraviť na odpočet dane, ak chcete vrátiť prostriedky na úroky z hypotéky? V tomto prípade nebude balík papierov príliš veľký. Podobá sa na vyhlásenia o vrátení peňazí podľa hlavnej zmluvy o hypotéke.

Okrem toho budú musieť žiadatelia priniesť:

• kontroly úrokov;
• harmonogram splácania úveru.

Nie je potrebné nič iné. V skutočnosti je všetko oveľa jednoduchšie, ako sa zdá. A ak sa občan vopred pripraví na operáciu, bude môcť požiadať o peniaze bez väčších problémov.

Vlastné ošetrenie

Terazzvážiť sociálne výnosy. Napríklad na liečbu. Toto je pomerne bežný scenár. Najmä pokiaľ ide o platený pôrod alebo zubné ošetrenie.

V modernom Rusku sa takéto potrebné dokumenty prideľujú na odpočet dane na vlastnú liečbu (alebo nákup liekov):

• zmluva so zdravotníckym zariadením;
• platobné doklady;
• lekárska správa s predpisom na lieky;
• licencia zdravotníckeho zariadenia;
• preukaz lekára (v niektorých prípadoch).

Pre prípravu základnej dokumentácie pre vrátenie peňazí za poskytnuté služby musí občan kontaktovať matriku vybranej nemocnice. Z uvedených referencií rýchlo vytvoria balík. Hlavná vec je vziať si so sebou účtenky potvrdzujúce výdavky.

Ošetrenie detí

Ďalšou možnosťou je požiadať o odpočet za starostlivosť o dieťa. Zvyčajne to znamená neplnoleté osoby a osoby so zdravotným postihnutím.

Za takýchto okolností si musíte dodatočne vybaviť rodný list alebo adopčný list od Federálnej daňovej služby. Okrem toho budete musieť preukázať, že za zdravotné služby zaplatil žiadateľ. Je to jednoduché.

Rovnako ako vo všetkých vyššie uvedených prípadoch je potrebné tieto dokumenty na odpočet dane priložiť k hlavnému balíku papierov. Môžete odoslať žiadosť na posúdenie a počkať na odpoveď daňových úradov.

Vlastné štúdium

Ďalším scenárom je výzva na federálnu daňovú službu, aby dostala peniaze na školné. Napríklad brat alebo sestrasvoje vlastné dieťa alebo seba. Cvičenie práva je oveľa jednoduchšie, ako sa zdá.

Preštudujme si ďalšie certifikáty na preplatenie nákladov na naše štúdium. Zahŕňajú:

• študentský certifikát;
• dohoda so vzdelávacou inštitúciou;
• licencia organizácie;
• akreditácia špecializácie/vybranej oblasti štúdia.

Posledné dva dokumenty musia byť predložené ako overené kópie notárom. Môžete si ich vziať na účtovnom oddelení vzdelávacej inštitúcie.

Dôležité: Osoba má nárok na odpočet školného „pre seba“bez ohľadu na formu štúdia. Môžete tiež vrátiť výdavky na kartu "refund".

Učenie príbuzných

Zložitejšia je situácia, keď sa vracajú peniaze za štúdium príbuzných. Napríklad sestra alebo jej vlastné dieťa. V prvom prípade sa budete musieť veľmi snažiť.

Občan si musí nájsť a pripraviť:

• prehlásenia potvrdzujúce príbuzenský vzťah so študentom;
• zmluva o poskytovaní vzdelávacích služieb;
• vysvedčenie o vzdelaní (získané v škole/škôlke/univerzite/technickej škole);
• licencia a akreditácia organizácie.

Hlavným problémom je dokázať vzťah medzi žiadateľom a jeho bratom/sestrou. Navyše, niekedy môže byť Federálna daňová služba požiadaná, aby poukázala na skutočnosť, že nikto iný nemôže platiť za vzdelávacie služby.

V prípade učenia detí je všetko oveľa jednoduchšie. Uvedený balík referencií dopĺňa zákon oadopcia alebo rodný list.

Dôležité: Návrat tohto typu je povolený iba vtedy, ak príbuzný nemá oficiálne zamestnanie a pred dovŕšením 23. roku veku. Zvyčajne je možné vrátiť len školné na plný úväzok.

Záver

Zistili sme, aké dokumenty sú potrebné na odpočet dane v Rusku v roku 2018. Teraz by už s prípravou certifikátov nemali byť žiadne problémy. A to vrátane vrátenia peňazí. Hlavná vec je postupovať podľa vyššie uvedených pokynov.

Získanie odpočtu za určité transakcie je v skutočnosti pomerne zdĺhavá a namáhavá operácia. Trvá to približne 4-6 mesiacov, berúc do úvahy prípravu všetkej dokumentácie uvedenej vyššie.

Ako sme už povedali, osobe môže byť zamietnutý odpočet. Odmietnutie však nemá vplyv na právo opätovne podať žiadosť. Osoba môže požiadať o vrátenie peňazí, ak splní uvedené podmienky. A to až do vyčerpania stanovených limitov odpočtov.