Aký je rozdiel medzi úverom a lízingom? Výhoda leasingu

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2024-01-17 19:06

Prečo šetriť peniaze na vozidlo na dlhé roky, ak sa môžete rýchlo stať majiteľom auta prostredníctvom leasingu alebo pôžičky? V oboch prípadoch budete musieť uzavrieť zmluvu s bankou, nechať nehnuteľnosť ako zábezpeku a zaplatiť úroky za použitie peňazí. Aký je rozdiel medzi pôžičkou a lízingom?

Essence

Pôžička je účelová pôžička, ktorá sa poskytuje na určité obdobie so špecifickými podmienkami. Klient vráti banke peňažnú sumu vrátane úrokov. Službu môžu poskytovať podniky, občania Ruskej federácie a cudzinci, ktorí majú v Rusku pravidelný príjem. Rozdiel medzi leasingom a úverom je v tom, že v druhom prípade ide o leasing s právom kúpy. Banka nadobúda a prevádza na klienta predmet obchodu, ktorý je až do splnenia všetkých podmienok zmluvy majetkom peňažného ústavu. Kupujúci sa nezúčastňuje zúčtovania s predávajúcim. Tu je v skratke rozdiel medzi pôžičkou a lízingom.

História vývoja

V 80. rokoch v Rusku finančný lízingpoužívané v zahraničnoobchodných operáciách pri nákupe zariadení. Za takýchto podmienok Aeroflot získal najmä európske airbusy. V 90. rokoch sa začali formovať prvé spoločnosti: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, ktoré existovali na úkor rozpočtových prostriedkov. S cieľom koordinovať činnosť a chrániť majetkové záujmy účastníkov vzniklo v roku 1994 združenie Rosleasing. Na legislatívnej úrovni sa činnosť začala upravovať až po nadobudnutí účinnosti zákona „O rozvoji lízingu v investičnej činnosti“a novelizácii Občianskeho zákonníka.

Rozdiel medzi lízingom a úverom

Pre lepšie vnímanie sme sa rozhodli prezentovať tieto rozdiely vo forme tabuľky.

Funkcie	Kredit	Leasing
Termín rozhodnutia	2-3 týždne	1 deň
Počet platieb	5-10	1
Priemerná doba financovania	1 rok	3 roky
Rokovania s predajcom	Sám	Banka
Minimálna aktivita zákazníka	1 rok	Bez obmedzenia
Kaucia	Áno	Niepovinné
Regionálna väzba	Áno	Nie
Vzťah medzi bankou	Dlžník je stálym zákazníkom	Chýba
Štruktúra platby	Anuitná platba	Je možné vytvoriť individuálny rozvrh a v prípade potreby ho zmeniť.
Počet zmlúv na podpísanie	4 (úver, záložná zmluva, poistenie, predaj a kúpa)	2 (lízingová a predajná zmluva)
Notárske overenie dokumentov	Áno	Nie
Daň z príjmu	Splácanie tela a úrokov z pôžičky sa vykonáva na úkor čistého zisku spoločnosti	Platby sa účtujú do nákladov a nepodliehajú dani z príjmu

Kľúčovou výhodou lízingu z úveru je, že pri malom objeme transakcií je možné transakciu vykonať bez zabezpečenia. Banky budú v každom prípade vyžadovať záruku vrátenia peňazí. Najčastejšie je hodnota zabezpečenia niekoľkonásobne vyššia ako výška úveru. Pre malé podniky sa to stáva veľkým problémom. Banka transakciu nedokončí, kým sa nepresvedčí o platobnej schopnosti klienta. Pozitívne rozhodnutie o lízingu možno dosiahnuť aj pri negatívnych finančných ukazovateľoch.

Ekonomika

Aký je rozdiel medzi úverom a lízingom pre právnické osoby? Finančný prenájom pomáha šetriť čas a peniaze. Banka posúdi žiadosť o transakciu v priemere päť pracovných dní a potom sa rozhodne. Ak je kladná, klient podpisuje na predmet leasingovú a predajnú zmluvu. Okrem toho sú všetky platby účtované k cene nehnuteľnosti.

S kreditom je to iné. Aby sa organizácia mohla prihlásiť, musí zhromaždiť veľký balík dokumentov, aby potvrdila svoju solventnosť a vypracovala podnikateľský plán. Potom banka starostlivo skúma úverovú históriu, objem aktív a pasív, dostupnosť kolaterálu a kolaterálu. Potom sa vypracujú dokumenty. Tento proces trvá v priemere jeden mesiac.

Financovanie

Pri lízingu klient platí akontáciu a poistenie. V prípade úveru je potrebné dodatočne dofinancovať províziu banky za spracovanie transakcie, konverziu meny, ak je vybavenie zakúpené od zahraničnej protistrany, a notárske služby. Rozdiel medzi lízingom a úverom pre fyzické osoby je v tom, že finančný lízing oslobodzuje klienta od platenia dopravného a takých služieb, ako je registrácia na dopravnej polícii. Všetky tieto náklady hradí spoločnosť, ktorá transakciu vyhotovuje. V budúcnosti klient kompenzuje banke všetky výdavky. Priemerná doba prenájmu je tri roky.

Sloboda voľby

Pri kreditnej transakcii klient nezávisle hľadá predajcu, vyberie objekt(auto, zariadenie, byt), a následne požiada banku o úver. Finančná inštitúcia vykoná platbu a dlžník potom splatí dlh vrátane úrokov. Problémom je, že banky nie vždy spolupracujú s firmami, o ktoré má kupujúci záujem. Napríklad klient VTB chce získať pôžičku na auto na kúpu Hondy, ale finančná inštitúcia nemusí s týmto predajcom spolupracovať. Buď si bude musieť hľadať iné auto, alebo si vybaviť službu v inej banke. V prípade leasingu hľadá sprostredkovateľská spoločnosť ten správny predmet podľa požiadaviek zákazníka. Zaoberá sa aj predajom a kúpou. Potom je objekt odovzdaný na dočasné použitie klientovi. Takto sa úver líši od lízingu.

Nehnuteľnosť

Pozrime sa na tento bod na príklade kúpy auta. Pri žiadosti o úver sa vozidlo stáva majetkom banky. Je tiež zástavou. V prípade leasingu prechádza predmet obchodu na dlžníka až po zaplatení všetkých platieb a dovtedy zostáva vo vlastníctve spoločnosti. Aký je rozdiel medzi leasingom a úverom na auto? Všetky záležitosti súvisiace s poistením objektu rieši sprostredkovateľská spoločnosť. Niektoré banky poskytujú úvery bez CASCO, no zároveň zvyšujú úrokovú sadzbu a akontáciu (až 40 %).

Oba typy transakcií vyžadujú platbu vopred. Ak ale pri žiadosti o autopôžičku stačí zložiť 10-20% zo súm, tak v prípade leasingu platí, že čím väčšia akontácia, tým lepšie. Pre banku nie je rentabilné vykonávať transakciu za 50 % nákladovauto. Sprostredkovateľská spoločnosť môže klienta považovať za nesolventného, ak môže prispieť len 20 – 30 % nákladov na auto. V tomto sa lízing líši od pôžičky na auto.

Úrokové sadzby

V závislosti od zvolenej úverovej politiky môže byť odmena za hotovosť vypočítaná z počiatočnej alebo zostatkovej sumy. Najčastejšie sa používa druhá metóda. Ak sa účtuje úrok z pôvodnej sumy, potom je preplatok dvojnásobkom výšky úveru. Len málo ľudí chce požiadať o pôžičku za takýchto podmienok.

Úroková sadzba zahŕňa poplatok za finančné zdroje, administratívne náklady, ziskovú maržu a krytie rizík. Každá finančná inštitúcia vypočítava svoju hodnotu nezávisle v závislosti od medzibankového trhu, finančnej výkonnosti spoločnosti a štruktúry úverov.

Podnikové výhody

Už bolo povedané, že lízing pomáha šetriť peniaze. Všetky platby môžu byť vysporiadané v naturáliách, to znamená s produktmi, ktoré sú vyrobené zo zariadení zakúpených na základe finančného lízingu. V zmluve sa môžu ustanoviť dodatočné práce. Aký je rozdiel medzi úverom a leasingom, ak je predmetom transakcie dlhodobý majetok, je popísané nižšie.

Charakteristika	Kredit	Leasing
Typ odpisu	Štandardná metóda	Povolenéaplikácia zrýchlenej metódy, ktorá znižuje daň z príjmu
Uzávierka	5-7 rokov	Podľa trvania zmluvy
Majetková daň	Žiadne výhody	V prípade zrýchleného odpisovania dochádza k úsporám
Účtovanie v súvahe	Zákazník	Podľa podmienok transakcie: klient alebo prenajímateľ
Súvisiace s nákladmi	Úroky	Všetky platby

Dlžníci poznamenávajú vysoké clá na dovážané zariadenia, malý počet sprostredkovateľských spoločností, obmedzený rozsah produktov, ktoré je možné vydať na základe finančného lízingu. V tomto sa lízing líši od úveru.

Čo je ziskovejšie pre firmy a jednotlivcov?

Služba finančného prenájmu je dostupná pre každého. Vzhľadom na možnosť zníženia základu pre výpočet dane z nehnuteľností je však výhodnejšie zabezpečiť prenájom pre individuálnych podnikateľov a právnické osoby. Bežní spotrebitelia môžu nakupovať tovar na úver. To vám umožní naplánovať si výdavky vopred, prilákať spoludlžníkov, ručiteľov.

Príklad

Rozdiel medzi lízingom a úverom a prenájmom je v tom, že predmetom obchodu je konkrétny predmet, ktorý môže klient odkúpiť. Až po splatení zostatkovej ceny sa stáva majetkom dlžníka. Ak klient nechcepoužívať predmet (zariadenie, vozidlo a pod.), musí si vopred dohodnúť službu spätného prenájmu. Jeho podstata spočíva v tom, že na konci zmluvy dlžník predloží predmet obchodu späť banke. Takáto operácia však nie je pre klienta výhodná.

Klient si chce kúpiť auto Toyota Corolla za 690 tisíc rubľov. Štandardné podmienky:

• Platba vopred - 20 %, to znamená 193,8 tisíc rubľov.
• Obdobie – 36 mesiacov.
• Stávka je 15 %.
• Náklady na OSAGO, CASCO, registráciu vozidla nie sú zahrnuté v zmluvnej cene. Klient si ich platí sám.

	Pôžička na auto	Leasing
Cena vozidla	690 tisíc rubľov.
%	15	Nie je k dispozícii (spätný prenájom)
Obdobie (mesiac)	36
Platba vopred	138 tisíc rubľov
Typ platby	anuita
Mesačná platba	19 RUB 135	11790 RUB
Preplatok o %	135 tisíc rubľov	Nie je k dispozícii (spätný prenájom)
Celková suma platieb, tisíc rubľov.	19 13536 + 138 000=826	11, 7939+138=562, 44
Kaucia	0
KASCO poistenie	86k RUB
OSAGO	5, 5 tisíc rubľov
Prihlásenie vozidla na dopravnú políciu	2 tisíc rubľov
Dopravná daň	4, 27 RUB
Platba vopred	chýba	441 tisíc rubľov
Náklady na obstarávanie	826 000 RUB	562, 44+441=1033, 44 tisíc rubľov

Mesačná splátka spätného lízingu je o 7345 rubľov nižšia ako pôžička. V tomto prípade zástupca na konci zmluvy nezíska vlastníctvo auta. Aj keď je vozidlo kúpené za podmienok následného odkúpenia, je lepšie, aby jednotlivci požiadali o pôžičku na auto. Potom bude súčet všetkých výdavkov 826 tisíc rubľov.