Predpisy o internej kontrole kvality v podniku

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Nariadenia o vnútornej kontrole by mala mať každá organizácia. Na čo slúži tento dokument a čo upravuje? Odpovede na tieto a ďalšie otázky nájdete v článku. Informácie sú dôležité najmä pre tých, ktorí chcú začať s vlastným podnikaním. Začnime s konceptom.

Definícia

Predpisy o vnútornej kontrole sú interným dokumentom, ktorý stanovuje požiadavky na kvalitu poskytovaných služieb alebo vykonanej práce.

Dokument je určený pre zamestnancov podniku a nariaďuje zamestnancom vykonávať činnosti v súlade s normami.

Deklarovanú kvalitu služieb musí poskytovať podnik, ktorého manažment musí prijať ekonomické, technické a organizačné opatrenia na zlepšenie efektivity práce.

Kontrolu kvality by mal vykonávať samotný podnik, pričom na tento účel vyčleňuje špecialistov alebo celé služby.

Čo reguluje

Keďže každá organizácia by mala mať ustanovenie o vnútornej kontrole, regulačnom rámcikaždý dokument bude mať svoj vlastný.

Napríklad pre lekársku inštitúciu sa zostaví dokument s odkazmi na:

1. Federálny zákon z roku 2011 „O základoch ochrany zdravia občanov Ruskej federácie“.
2. Nariadenie vlády z roku 2012 „o udeľovaní licencií na lekárske činnosti“.
3. Zákon našej krajiny z roku 1992 „O ochrane práv spotrebiteľov“.
4. Nariadenie Ministerstva zdravotníctva krajiny „O schválení postupu vytvorenia a činnosti lekárskej komisie lekárskej organizácie.“
5. Nariadenie vlády z roku 2012 „O schválení pravidiel poskytovania platených zdravotných služieb zdravotníckymi organizáciami“.

Ale pre stavebnú organizáciu budú regulačné dokumenty iné:

1. Nariadenie vlády z roku 2010 „O postupe pri vykonávaní stavebnej kontroly pri výstavbe, generálnej oprave alebo rekonštrukcii projektov investičnej výstavby.“
2. SNiP z roku 2002 „Bezpečnosť v stavebníctve“.
3. SNiP z roku 2001 "Nosné a uzatváracie konštrukcie".
4. RD z roku 2007 "Postup vedenia všeobecného alebo osobitného registra prác vykonaných počas výstavby, generálnej opravy alebo rekonštrukcie projektov investičnej výstavby."

Ako vidíte, regulačný rámec ustanovení o vnútornej kontrole bude v každom prípade iný.

Ciele dokumentu

Obsah tejto položky sa tiež líši v závislosti odpodnikateľské aktivity. Nariadenie o vnútornej kontrole podniku spojeného so stavebnými prácami sa tak bude líšiť od zdravotníckeho zariadenia. Tu sú príklady oboch pozícií.

Stavebná spoločnosť

Nariadenie o vnútornej kontrole podniku súvisiacej so stavebnými činnosťami má tieto ciele:

1. Zabezpečenie súladu použitých materiálov a vykonanej práce, konštrukcií a výrobkov s požiadavkami projektov. Okrem toho je potrebné sledovať súlad s SNiP a inými miestnymi dokumentmi, ako sú zmluvy na akýkoľvek typ stavebných a inštalačných prác.
2. Zabrániť porušovaniu požiadaviek obsiahnutých v zákonoch a nariadeniach, ktoré upravujú technologickú stránku činnosti.
3. Uistite sa, že operácie organizácie sú v súlade so želaniami zákazníkov.

Zdravotnícke zariadenie

Predpisy o internej kontrole kvality v zdravotníckom zariadení majú za cieľ:

1. Zabezpečenie občianskych práv, ktoré sú zamerané na získanie lekárskej starostlivosti v správnom množstve a kvalite.
2. Súlad poskytovaných služieb s rozvojom lekárskych vied a moderných technológií.
3. Súlad poskytovaných služieb so štandardmi stanovenými nariadeniami a legislatívou.

Polohové úlohy

Nariadenie o internej kontrole kvality má nielen ciele, ale aj úlohy.

Pre stavebnú organizáciu pozícia určuje kvalitu stavebných materiálova práca, ktorá sa vykonáva, musí spĺňať požiadavky uvedené v predpise. Dokument tiež zaväzuje zlepšiť kvalitu vykonávania určitých prác. Z nariadenia vyplýva, že organizácia je povinná včas odstrániť všetky pripomienky, ktoré boli zistené pri kontrolách zo strany príslušných orgánov. To zahŕňa aj inšpekciu.

V súvislosti s ustanovením o vnútornej kontrole kvality lekárskych činností sú ciele tohto dokumentu:

1. Monitorovanie kvality lekárskych služieb poskytovaných konkrétnemu pacientovi.
2. Identifikácia porušení pri poskytovaní zdravotnej starostlivosti, zisťovanie ich príčin a ich odstraňovanie.
3. Zaznamenávanie výsledkov internej kontroly v lekárskej organizácii.
4. Posudzovanie kvalifikácie zamestnancov a súladu zariadení s modernými požiadavkami.
5. Analýza informácií získaných po pozorovaní spôsobu poskytovania lekárskych služieb.
6. Hľadanie príležitostí na nápravu pripomienok alebo nezrovnalostí v poskytovaní zdravotnej starostlivosti.

Finančná kontrola v inštitúciách

Nariadenie o vnútornej finančnej kontrole v inštitúcii je zamerané na úpravu problematiky dodržiavania zákona vo finančných činnostiach. Zameriava sa tiež na zlepšenie kvality účtovnej práce, sledovania rozpočtu a operácií interného plánovania.

Nariadenie o vnútornej finančnej kontrole v inštitúcii zabezpečuje úplnosť a spoľahlivosť odrazu ekonomického života vo výkazníctve a účtovníctveinštitúcií. Ustanovuje tiež súlad finančných a ekonomických operácií s požiadavkami miestnych predpisov, právomocí zamestnancov a predpisov. Patrí sem aj povinnosť zostavovať účtovnú závierku načas, predchádzanie skresleniam a chybám, zákaz finančných nezrovnalostí pri činnosti organizácie a ochrana majetku inštitúcie.

Predmetom ustanovenia o vnútornej kontrole v banke alebo inej finančnej organizácii sú plánovacia dokumentácia, interné akty organizácie, zmluvy a zmluvy o poskytovaní služieb, účtovné evidencie a podklady, skutočnosti hospodárskej činnosti ktoré sa odrážajú v účtovných dokladoch.

Kto to má pod kontrolou

Nariadenie o internej finančnej kontrole alebo kontrole kvality zaväzuje určitého zamestnanca vykonávať kontrolnú činnosť. Na tento účel vedúci organizácie vydá príkaz, v ktorom je uvedená pozícia osoby, jej iniciály a priezvisko.

Vnútornú kontrolu kvality nemôže vykonávať zodpovedný, ktorý sám vykonáva v organizácii tú či onú činnosť priamo súvisiacu s kontrolou.

Pokiaľ ide o finančnú kontrolu, môžu sa zapojiť do:

1. Lídri na akejkoľvek úrovni.
2. Zamestnanci organizácie.
3. Kontrolná komisia.
4. Iné osoby.

Ak kontrolu vykonáva komisia, schvaľuje ju po prvé toto nariadenie a po druhé príkaz vedúceho organizácie. Provízia musí obsahovať:

1. predseda komisie.
2. Členovia komisie.

V niektorých prípadoch môžu byť do kontroly kvality v organizáciách zapojení externí experti. Tento bod je špecifikovaný v nariadeniach o vnútornej finančnej kontrole a kontrole kvality.

Čo je súčasťou internej kontroly

Nariadenia o vnútornej komunálnej kontrole alebo kontrole zdravotníckych činností definujú nasledujúce postupy:

1. Dokumentácia. Všetky papiere sa vydávajú iba za prítomnosti primárnych dokumentov a na základe výpočtov.
2. Potvrdenie zhody dokumentov s požiadavkami uvedenými v nariadení.
3. Pre lekárske zariadenia sa prijímajú preventívne opatrenia.
4. Zladenie vysporiadania s kupujúcimi a dodávateľmi.
5. Pre lekárske inštitúcie lekárske vyšetrenie a vyšetrenie.
6. Vymedzenie právomocí a zodpovednosti.
7. Lekárske organizácie zhromažďujú sťažnosti a anamnézy.
8. Dohliadať na správnosť transakcií a účtovných operácií.
9. Diagnostika a liečba.

Opäť vidíme, že každá pozícia má svoj vlastný súbor požadovaných postupov.

Popis kritérií kvality

Predpisy o vnútornej kontrole zdravotníckych činností upravujú moment súvisiaci s kritériami kvality zdravotníckych služieb. Vyzerajú takto:

1. Kritériá pre včasnosť pomoci. Považuje sa za včasnú pomoc každému pacientovi.
2. Kritérium objemuposkytnutá pomoc. Kontroluje, aká kompletná bola starostlivosť vo vzťahu k požiadavkám pacienta.
3. Kritérium nástupníctva. To znamená, že zdravotníci musia pacienta poslať na správne oddelenie alebo špecialistu, ktorý mu prípadne poskytne pomoc.
4. Kritérium zhody technológie. Zdravotnícki pracovníci musia pri svojej starostlivosti používať technológiu a robiť to správne.
5. Bezpečnostné kritérium. Poskytovatelia zdravotnej starostlivosti musia pre každého pacienta zvoliť správne postupy. A tiež správne skladovať a používať lieky.
6. Kritérium účinnosti. Ako veľmi pomohli zdravotníci konkrétnemu pacientovi.

Výsledky všetkých kontrol musia byť zaznamenané v protokoloch kontroly kvality, ktoré musí viesť každá osoba zodpovedná za vykonávanie kontroly.

Práva a povinnosti subjektov

Podľa nariadení o vnútornej kontrole rozpočtovej inštitúcie môže kontrolu vykonávať poverená osoba aj komisia. Zvážte, čo môže a čo nemôže robiť.

Predseda komisie musí pred vykonaním kontroly vypracovať plán práce a poučiť členov komisie. A tiež je povinný zorganizovať štúdiu regulačného rámca a legislatívy našej krajiny a oboznámiť členov komisie s výsledkami predchádzajúcich kontrol.

Povinnosti predsedu sú nasledovné:

1. Pripravte sa na vykonanie kontroly v inštitúcii podľa vopred vypracovaného plánu.
2. Definujte metódy a metódy kontroly.
3. Dohliadať na členov komisie pri kontrole, rozdeľovať medzi nich úlohy.
4. Uložte si všetky dokumenty, ktoré sú súčasťou kontrolnej kontroly.
5. Dodržiavajte dôvernosť a profesionálnu etiku.

Pokiaľ ide o práva, sú nasledovné:

1. Skontrolujte všetky priestory a budovy, ktoré kontrolovaný objekt obýva. Toto musí brať do úvahy obmedzenia stanovené zákonom.
2. Nariadenia o systéme vnútornej kontroly vyžadujú, aby predseda vydal pokyny pre úradníkov týkajúce sa poskytovania dokumentov potrebných na overenie.
3. Dostávajte písomné vysvetlenia od osôb pracujúcich v inštitúcii o problémoch, ktoré sa vyskytnú počas auditu. Rovnako ako kópie dokumentov, ktoré sa týkajú obchodných a finančných transakcií v rámci organizácie.
4. Zapojte zamestnancov inštitúcie do overovania alebo interného vyšetrovania. Toto je možné vykonať len po dohode s vedúcim organizácie.
5. Ponuka na odstránenie nedostatkov a porušení zistených počas auditu.

Členovia komisie majú tiež svoje práva a povinnosti. Posledné sú nasledovné:

1. Vnútorný kontrolný predpis inštitúcie zaväzuje členov komisie k zásadovosti, rešpektovaniu dôvernosti a profesionálnej etiky.
2. Kontrola podľa plánu.
3. Oznámte predsedovi komisie zistené porušenia a nedostatky.
4. Uložiťdokumentáciu a ďalšie materiály, ktoré boli použité počas kontroly.

Práva sú nasledovné:

1. Kontrolovať všetky priestory a budovy patriace kontrolovanej inštitúcii, okrem tých, ktoré upravuje zákon o štátnom tajomstve.
2. Odošlite petíciu predsedovi, aby mal k dispozícii nejaké dokumenty na posúdenie.

Vedenie organizácie a osoby podliehajúce overovaniu by mali pomáhať pri overovacej kontrole a poskytnúť akékoľvek dokumenty na prvú žiadosť predsedu, ak sú potrebné. A tiež odpovedať na všetky otázky písomne alebo ústne, keď sa objavia.

Zodpovednosť za porušenie

Podľa Predpisov o vnútornej finančnej kontrole obce sú za dokumentovanie, rozvoj, monitorovanie, implementáciu a rozvoj vnútornej kontroly v organizácii zodpovedné subjekty kontroly.

Ak boli zistené nedostatky a ich zodpovední, tak títo zodpovedajú v súlade so Zákonníkom práce našej krajiny.

Odvolania od občanov

Nariadenie o internej kontrole kvality lekárskej organizácie odráža aj postup posudzovania žiadostí občanov.

Odvolanie možno podať písomne aj ústne. Občania majú právo sťažovať sa, písať žiadosti, podávať návrhy na organizačné záležitosti zdravotníckeho zariadenia, ako aj na kvalitu starostlivosti.

Organizácia musívziať do úvahy každé odvolanie, zvážiť ho, prijať opatrenia na odvolanie, pripraviť odpovede a poslať ich žiadateľom. To zahŕňa aj analýzu konkrétneho odvolania a vývoj spôsobov na odstránenie príčin, ktoré spôsobili sťažnosť alebo vyhlásenie.

Práca úradu na odvolaniach sa vykonáva oddelene od ostatných prípadov. Zo štábu sa vyberie osoba zodpovedná za toto smerovanie. Menuje ho vedúci organizácie na príkaz.

Každý prípad obsahuje petíciu, písomný príkaz alebo žiadosť o preskúmanie, materiály prípadu a kópiu odpovede, ktorá bola odoslaná žiadateľovi.

Vzorový predpis o vnútornej kontrole neuvádza časové obdobie na posudzovanie žiadostí, každá inštitúcia si stanovuje vlastnú lehotu na odpoveď.

Aby sa zohľadnili odvolania, organizácia spustí register. Odvolania podané písomne alebo zaslané e-mailom sa tam dostanú. Za správne vyplnenie účtovného denníka a jeho vedenie zodpovedá vedúci organizácie.

1. V účtovnom denníku musia byť zaznamenané tieto údaje: meno, priezvisko, priezvisko žiadateľa.
2. Poradové číslo odvolania.
3. Miesto bydliska žiadateľa.
4. Dátum prijatia odvolania.
5. Názov organizácie, ktorá odoslala odvolanie.
6. Číslo a dátum registrácie odvolania.
7. Základ odvolania.
8. Informácie o zamestnancovi, ktorý kontroluje žiadosť.
9. Výsledok úvahy.
10. Číslo a dátum registrácie odpovede na odvolanie.

Je dôležité to vedieťanonymné žiadosti nebudú brané do úvahy. O tom, kto bude posudzovať toto alebo toto odvolanie, rozhoduje vedúci organizácie. Do troch dní od dátumu registrácie odvolania vydá pokyn alebo príkaz.

Je zakázané adresovať sťažnosti občanov zamestnancovi, ktorého sa táto sťažnosť priamo týka.

Zamestnanec, ktorý je poverený vykonaním overenia skutočnosti o odvolaní, musí k tejto otázke pristupovať objektívne. Odvolanie musí byť posúdené zo všetkých strán a v určenom čase. Zamestnanec môže pozvať žiadateľa na rozhovor, požiadať ho o ďalšie informácie a tiež môže dostať písomné vysvetlenie od zamestnancov organizácie.

Pri posudzovaní občianskoprávnych žiadostí sa musia rešpektovať práva tretích strán, ktoré sú ustanovené právom našej krajiny. Ak je odvolanie podané proti tretím stranám a tieto sú proti jeho zváženiu, manažér sa rozhodne odvolanie nezohľadňovať a informuje o tom žiadateľa.

Ak písomná žiadosť obsahuje otázku alebo nárok, ktorý nepatrí do kompetencie tejto organizácie, príspevok sa spolu so sprievodným listom odošle príslušnému orgánu.

Stáva sa, že žiadateľ sa už organizácii prihlásil a jeho žiadosť bola posúdená. Ak sa situácia zopakuje a neexistujú dôvody na opätovné posúdenie, vedúci má právo na odvolanie neprihliadať a upovedomiť o tom žiadateľa.

Organizácia musí odpovedať na odvolanie do tridsiatich dní od dátumu registrácie. Odpovedať musíte písomne vo formulári.odchádzajúca pošta. Aby sa predišlo problémom, vzor je uvedený v nariadení o vnútornej kontrole podniku.

Ak sa po zvážení odvolania nájde dôkaz o tom, že dochádzalo k porušovaniu, hrozí páchateľom trest v súlade s náplňou práce a Zákonníkom práce.

Ústne odvolania sa posudzujú v organizácii na osobnej recepcii. Takáto recepcia by sa mala vykonávať aspoň raz za sedem dní. Hodiny, dni a miesto osobného prijatia určuje vedúci organizácie.

Ak osobné odvolanie nie je potrebné dodatočne kontrolovať, odpoveď naň môže byť poskytnutá ihneď pri jeho prijatí.

Ak žiadateľ nesúhlasí s výsledkami posudzovania, môže sa obrátiť na súd alebo vyššiu organizáciu.

Občiansky prieskum

V zdravotníckych zariadeniach sa často vykonávajú prieskumy medzi pacientmi. Deje sa tak s cieľom identifikovať nedostatky alebo nezrovnalosti v práci organizácie a zlepšiť kvalitu poskytovaných služieb.

Tento postup sa vykonáva raz za štvrťrok formou vypĺňania anonymných dotazníkov. Výsledky prieskumu sú voľne dostupné.

Podľa výsledkov prieskumu vedúci organizácie rozhoduje o potrebe niektorých zmien v poskytovaní služieb alebo technického vybavenia.

Záver

Ako vidíte, súbor momentov, ktoré sa odrážajú v pozícii, je v každej organizácii iný. To, čo je potrebné pre chod peňažného ústavu, nie je dôležité pre liečebný ústav a naopak. V každom prípadeposkytovanie je určené na zlepšenie kvality poskytovaných služieb a na to je kladený dôraz. To je dôležité najmä v lekárskych organizáciách, pretože čím vyššia je kvalifikácia zamestnancov a technické vybavenie, tým je pravdepodobnejšie, že správne diagnostikujú a predpíšu adekvátnu liečbu. A je správne, že vedúci zdravotníckych zariadení reagujú na požiadavky občanov a idú vpred v akýchkoľvek záležitostiach.

Pokiaľ ide o finančné inštitúcie, aj tu sú potrebné nariadenia o vnútornej kontrole. Keďže činnosť súvisí predovšetkým s peniazmi, potom zamestnanci organizácie jednoducho nemôžu robiť chyby, čo znamená, že páchatelia musia byť potrestaní. Obzvlášť dôležité je dodržiavať všetky predpisy pre banky, pretože práve tam si bežní ľudia nosia svoje úspory, často posledné.

Stavebné firmy tiež nemôžu ignorovať nízku kvalitu svojich služieb. Prestavujú budovy, v ktorých sú ľudia, čo znamená, že pri použití nekvalitných materiálov alebo nesprávnej technológie dôjde ku katastrofe – dom sa zrúti a je možné, že dôjde k ľudským obetiam.

Pri porovnaní týchto troch organizácií sme pochopili, že tento interný dokument jednoducho nemôže chýbať. Príliš veľa sa na to viaže a závisí od toho. Vďaka nemu sa vykonávajú kontrolné kontroly, ktoré pomáhajú odstraňovať nedostatky a porušenia, a to je tiež dobré. Hlavná vec je, že audit vykonávajú spravodliví a čestní ľudia, ktorí nebudú klásť osobné záujmy nad požiadavky predpísané Nariadením o vnútornej kontrole kvality.