Komerčná pôžička: podmienky, formy, sadzby

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Firmy si často navzájom platia komerčným úverom. Pre každú spoločnosť je teda výhodnejšie prilákať požičané prostriedky, ako vytiahnuť z obehu vlastné peniaze. Táto metóda je obzvlášť dôležitá pre malé firmy, ktoré jednoducho nemajú svoje vlastné úspory, takže na rozvoj potrebujú prilákať prostriedky od bánk alebo organizácií tretích strán. Komerčný úver sa považuje za skutočné východisko z ťažkej situácie a má niekoľko foriem. Stanovuje rôzne sadzby a podmienky, takže by ste mali dobre rozumieť pravidlám registrácie, aby ste zaručili efektívne využitie požičaných prostriedkov.

Koncept

Hoci sa považuje za pôžičku, má mnoho špecifických vlastností:

• neposkytujte úvery tohto typu štátnym alebo komerčným bankám, keďže firmy pri tom navzájom spolupracujú, preto nejde o sprostredkovateľa v podobe bankovej inštitúcie;
• pre tento proces nie je potrebná žiadna špeciálna licencia;
• takáto transakcia nepôsobí ako samostatný proces, preto pre ňu nie je vyhotovená špeciálna dohoda, keďževzniká iba dodatočná dohoda k hlavnej zmluve;
• spoločnosti a podniky samotné vystupujú ako veritelia a vypožičiavatelia;
• účastníkmi môžu byť jednotlivci alebo jednotliví podnikatelia.

Pôžičky poskytované komerčnými bankami sa nepovažujú za komerčné, keďže sú prezentované v peňažnom vyjadrení. Keď sa medzi podnikmi vypracuje príslušná dohoda, pôžička sa zvyčajne predkladá v komerčnej forme. Za týchto podmienok je transakcia komplementárna, preto je na jej vyjadrenie vhodná jednoduchá písomná forma.

Ako sa líši od bankových pôžičiek?

Komerčný úver je transakcia, ktorej stranami sú rôzne firmy, ktoré nemajú bankovú licenciu. Môže ju poskytnúť predávajúci aj kupujúci, takže môže byť vyjadrená ako splátkový kalendár, odklad, platba vopred alebo platba vopred.

Komerčný úver má veľa rozdielov od štandardného úveru ponúkaného bankovými organizáciami.

Criterion	Komerčné pôžičky	Bankové pôžičky
Lender	Rôzne právnické osoby, fyzické osoby alebo jednotliví podnikatelia, ktorí medzi sebou uzatvárajú rôzne zmluvy týkajúce sa dodávky tovaru	Len licencované bankové inštitúcie
Prihlasovací formulár	Commodity	Peniaze
Úrokové sadzby	Nízka, v rozsahu od 3 do 15 percent	Vysoké a pri rôznych úveroch môžu dosiahnuť aj 50 %
Poplatky za pôžičku	Zahrnuté v cene položky	Určené ako pevné alebo pohyblivé percento, ktoré závisí od výšky poskytnutej pôžičky

Komerčné banky teda poskytujú úvery, ktoré sa výrazne líšia od komerčného úveru, preto by sa tieto pojmy nemali zamieňať.

Formuláre komerčných pôžičiek

Môže byť prezentovaný v rôznych formách, z ktorých každá má svoje vlastné charakteristiky. Konkrétna forma sa dojednáva v procese tvorby zmluvy medzi spoločnosťami. Zároveň sa rozhoduje o tom, aký bude postup pri poskytovaní úveru, aké budú stanovené tarify a ďalšie podmienky komerčného úveru. Vo väčšine prípadov je takýto proces formalizovaný vo forme dodatočnej dohody k hlavnej zmluve.

Ak je hlavný kontakt vytvorený písomne, v rovnakej forme sa uzatvára aj zmluva o komerčnom úvere. To isté platí pre registráciu dokumentácie.

Formy komerčného úveru sú početné, ale najbežnejšie sú:

• Platba vopred. Ide o čiastočnú platbu, ktorú realizuje kupujúci, teda vystupuje ako veriteľ. Na základe zmluvných podmienok ju zaplatí pred priamym prevzatím tovaruplné náklady. Kreditné obdobie začína okamihom pripísania zálohovej platby a končí dňom, keď kupujúci dostane svoj tovar.
• Platba vopred. Na základe zmluvných podmienok platí kupujúci v plnej výške za všetok tovar vopred, je teda zároveň veriteľom. Platba vopred znamená, že služby sú poskytnuté alebo tovar je odoslaný nejaký čas po tom, čo predajca dostane peniaze. Preto sa doba pôžičky môže výrazne líšiť v závislosti od podmienok uvedených v zmluve.
• Meškanie. Poskytnutie tejto formy komerčného úveru spočíva v tom, že predávajúci odošle tovar alebo poskytne službu a platbu za ne dostane neskôr. Môže to byť niekoľko prevodov peňazí alebo jedna veľká platba. Čas prevodu finančných prostriedkov je vopred stanovený v zmluve. Veriteľom je predávajúci, preto môže požadovať včasnosť vrátenia finančných prostriedkov. Ak táto podmienka nie je splnená, za komerčný úver sa účtujú pokuty. Môžu byť stanovené v zmluve alebo vypočítané na základe výšky sadzby refinancovania.
• Splátka. Veriteľ je predávajúci, ktorý chce predať svoj tovar, a preto súhlasí s tým, že mu budú zaplatené nie v plnej výške, ale čiastočne v rovnakých platbách. Je zostavený osobitný harmonogram, na základe ktorého musí kupujúci zaplatiť za tovar.

Komerčný úver teda môže byť prezentovaný v rôznych formách a tiež je poskytovaný rôznymi spôsobmi. Každá metóda má svoje vlastné charakteristiky, preto by ju mali študovať predajcovia a kupujúci oddelene.

Zmenkový kredit

Považuje sa za najobľúbenejší komerčný spôsob pôžičiek. Na výpočty sa používa písomný záväzok, v ktorom je predpísaná presná výška komerčného úveru. Práve tieto prostriedky musí dlžník poskytnúť veriteľovi.

Na použitie tohto spôsobu pôžičky možno použiť rôzne zmenky:

• Sólo zmenka. Nazýva sa to inak jednoducho a zároveň si jej použitie vyžaduje, aby sa transakcie zúčastnili dve strany. Stanoví sa určitá lehota, na konci ktorej vystaviteľ, ktorý je dlžníkom, zaplatí veriteľovi sumu uvedenú v zmluve. Takáto faktúra sa zvyčajne používa na domáce zúčtovanie.
• Koncept. Takáto zmenka sa nazýva zmenka. Predpokladá, že do transakcie je zapojená ďalšia tretia strana. Šuplík, ktorý je veriteľom, upozorní šekovníka, zastúpeného dlžníkom, kedy je potrebné tovar podľa zmluvy zaplatiť v prospech tretej osoby, nazývanej remitent. Zvyčajne sa takýto účet používa na medzištátne zúčtovanie. Platiteľom za takýchto podmienok je banka vývozcu.

Pre ruské spoločnosti je teda optimálne použiť na vybavenie komerčného úveru zmenku.

Factoring a forfaiting

Factoring je populárna forma komerčného úveru. Onspočíva v tom, že banka alebo špeciálna firma vymáha pohľadávky od iných klientskych podnikov. Firma kupuje dlh od iného veriteľa, ktorému musí najskôr zaplatiť požadovanú sumu. Zároveň však dostane len určitú časť sumy a zvyšné prostriedky sa prevedú hneď, ako dostane peniaze od dlžníka. Predajcovia sa uchyľujú k tejto metóde, ak dlžníci nevrátia finančné prostriedky včas, takže kvôli efektívnosti prijímania peňazí ich môžu použiť na vývoj alebo použitie v obehu.

Forfaiting je forma faktoringu, ale rozdiel je v tom, že v zahranično-obchodných vzťahoch sa realizuje ďalšie požičiavanie a vyžaduje sa aj zmenka.

Leasing

Tento typ komerčného úveru sa stáva čoraz obľúbenejším u ruských organizácií. Spočíva v tom, že určité nehnuteľnosti, vozidlá alebo iný hodnotný majetok sa prevedie do dlhodobého prenájmu inej osobe. Zároveň zostáva možnosť v budúcnosti odkúpiť tento objekt, pre ktorý je stanovená zostatková hodnota.

Najčastejšie prenajímané na akvizíciu:

• Nehnuteľnosti, ktoré sú obytné alebo komerčné;
• vozidlá;
• vybavenie potrebné na fungovanie konkrétnej organizácie.

Pri takejto pôžičke sa nakupuje pre lízingovú organizáciu, ktorá vystupuje ako veriteľ pre koncového užívateľa zariadenia. Medzi oboma stranami musí byť uzavretá dohoda, v ktorej je to predpísanépostup pri poskytovaní leasingu, ako aj podmienky, kedy je možné predmet zmluvy odkúpiť.

Zásielka

Považuje sa za bežnú formu komerčného úveru medzi ruskými podnikateľmi. Iným spôsobom sa takýto proces nazýva „tovar na predaj“. Postupuje sa tak, že vlastník predmetu, ktorým je príjemca, poskytne príjemcovi zastúpeného sprostredkovateľom konkrétny produkt. Ďalej sa predáva konečnému spotrebiteľovi.

Sprostredkovateľ zaplatí za tovar nie ihneď, ale až po predaji. Ak nie je možné tovar predať, vracia sa späť výrobcovi, takže sa má za to, že transakcia neprebehla.

Táto metóda sa používa v situácii, keď je na trh dodávaný nový výrobok, takže medzi predajcami existujú pochybnosti, či bude dopyt.

Otvoriť účet

Takúto komerčnú pôžičku využívajú spoločnosti, ktoré majú dobré a dlhodobo vybudované vzťahy. Spočíva v tom, že určité šarže tovaru sú kupujúcemu systematicky dodávané a zároveň je poskytovaná odložená platba.

Takáto transakcia si nevyžaduje dokumentáciu ku každej dodávke, ale je vopred dohodnuté, aký je maximálny limit výsledného dlhu. V prípade neuhradenia faktúr kupujúcim včas alebo neposkytnutia tovaru, ide o porušenie zmluvy. Za to sa účtuje pokuta a sadzba komerčného úveru môže byť stanovená v zmluve alebo môže byť vypočítaná na základe sadzby refinancovania, ktorá je stanovenáv konkrétnom čase.

Zľavy pri platbe načas

Dodávatelia tovaru môžu motivovať kupujúcich, ktorí včas platia za dodaný tovar. Pri podpise zmluvy s takýmto klientom dodávatelia ponúkajú zľavy.

Hlavnou podmienkou využitia takéhoto komerčného úveru je potreba včasnej úhrady finančných prostriedkov kupujúcimi.

Sezónny kredit

Túto možnosť pôžičiek využívajú iba podniky pôsobiace v sezónnom podnikateľskom sektore. Za týmto účelom predávajúci odošle tovar kupujúcemu vopred, čo umožňuje príjemcovi vytvoriť si optimálne zásoby pred predajom alebo sezónou.

Zaplaťte za tovar po skončení sezóny, keď dlžník na to dostane potrebné prostriedky.

Výhody takéhoto požičiavania pre predajcu zahŕňajú možnosť ušetriť na prenájme skladu a kupujúci dostane odloženú platbu.

Veľkosť dosky

Komerčné pôžičky nie sú prakticky žiadnym spôsobom regulované ruským právom. Keďže je možné používať tovar alebo peniaze po určitú dobu, je potrebná platba za takýto úver.

Sadzba komerčného úveru je oveľa nižšia ako bankový úrok, takže použitie tejto metódy sa považuje za ziskový proces pre každú firmu. V procese spolupráce medzi spoločnosťami zostáva nezmenená.

Úrok z komerčného úveru je zvyčajne stanovený v samotnej zmluve, ktorá je vyhotovenámedzi dvoma stranami. Toto zohľadňuje niektoré dôležité body regulované samotným trhom:

• sadzba by mala byť nižšia ako v banke alebo inej úverovej inštitúcii, inak tento spôsob požičiavania nebude pre spoločnosti atraktívny;
• poplatok musí pokryť náklady veriteľa, inak by nebolo vhodné poskytnúť tovar alebo finančné prostriedky;
• Poplatky za pôžičku by nemali viesť k zníženiu konkurencieschopnosti tovaru.

V zmluve je povolené dodatočne uviesť výšku pokút a pokút, ak dôjde k porušeniu hlavných bodov tohto dokumentu. Na tento účel možno predpísať priamy úrok zo stanovenej výšky úveru, a ak takéto informácie nie sú k dispozícii, použijú sa informácie z legislatívy, preto sa na výpočet berie výška refinančnej sadzby centrálnej banky.

Zmluvné podmienky a pokuty

Pri dlhodobej spolupráci medzi spoločnosťami nemusí byť za využitie komerčného úveru spoplatnené, preto sa úroky účtujú len pri porušení platobných alebo dodacích podmienok. V tomto prípade úrok funguje ako pokuta za nedodržanie zmluvných podmienok.

Zmluva o komerčnom úvere zvyčajne nestanovuje prísne termíny, takže existujú určité časové medzery.

Pros

Pozitívne aspekty takejto pôžičky zahŕňajú:

• potrebný tovar je možné prijať bez platby bez žiadosti o bankový úver alebo prijatia platby za tovar, ktorý ešte nebol odoslaný;
• veriteľ sa zvyšujeobrat, ak je dodávateľom;
• kupujúci môže za takýto úver položiť nízky úrok v cene tovaru;
• firmy sa navzájom podporujú prostredníctvom tejto ponuky;
• firmy manévrujú so svojím kapitálom;
• zníženie potreby štandardných bankových pôžičiek.

Vďaka kompetentnej a oficiálnej registrácii je možné vymáhať finančné prostriedky od dlžníka násilne súdnou cestou.

Nevýhody

Komerčný úver má nielen výhody, ale aj niektoré nevýhody:

• obmedzené zásobami dodávateľa alebo platobnou schopnosťou dlžníka;
• vzhľadom na pravidelné zmeny na trhu nie je vždy vhodné takúto ponuku využiť;
• ceny produktov sa neustále menia a zároveň kupujúci, ktorý zaplatil za veľkú dávku tovaru, už nebude môcť zmeniť názor;
• dlžník môže vždy vyhlásiť bankrot, takže veriteľ môže prísť o svoje prostriedky;
• existuje možnosť, že zmluvné strany nesplnia podmienky zmluvy v dobrej viere.

Komerčný úver teda poskytujú spoločnosti, ktoré nemajú bankovú licenciu. Môže byť prezentovaný v rôznych formách, takže sa vyberie možnosť, ktorá je ideálna pre konkrétne organizácie. Výšku poplatku si stanovujú dve strany, vždy je však nižšia ako úroky z bankových úverov. Takáto pôžička má klady aj zápory, preto by si každý podnik mal dávať pozorvyhodnotiť efektívnosť a realizovateľnosť takejto zmluvy.