Úverové teórie: klasifikácia teórií, charakteristiky, popis, história vývoja a funkcie

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Počas dlhej histórie poskytovania úverov banky vytvorili rôzne systémy zoskupovania úverov na základe určitých kritérií s cieľom zefektívniť riadenie úverov. Podľa toho môže klient získať úver v rôznych formách v závislosti od situácie a podmienok.

Vývoj úverových teórií

Teoretické zdôvodnenie pôžičiek sa delí na dve hlavné oblasti. Túto klasifikáciu predstavujú naturalistické a kapitálotvorné teórie.

Naturalistická teória

Začiatok naturalistickej teórie úveru položili A. Smith a D. Ricardo, ktorí považovali pôžičky za jednu z foriem obratu produktívneho kapitálu. Medzi hlavné aspekty tejto teórie patria nasledujúce body:

• Prírodný materiál slúži ako predmet pôžičky.
• Úverový kapitál sa identifikuje s produktívnym kapitálom.
• Banky vystupujú ako sprostredkovatelia pri pohybe kapitálu a úveru je priradená pasívna úloha,poskytovanie obratu produktívneho kapitálu.
• Úver ako nezávislá finančná jednotka nevytvára skutočnú hodnotu.
• Potreby vyplývajúce z procesu kapitálového obratu obmedzujú rozsah rozvoja úverov.
• Zisk generovaný ako výsledok obratu produktívneho kapitálu je zdrojom úrokov z úveru – výnos z investovaného kapitálu.

Teória tvorby kapitálu

V polovici 19. storočia zaujala vedúce postavenie v ekonomike kapitálovo-kreatívna teória úveru, charakterizovaná nasledujúcimi myšlienkami:

• Proces reprodukcie neovplyvňuje kredit.
• Hlavným faktorom rozvoja ekonomiky je úver.
• Banky sú štruktúry zapojené do „výroby“úverov.
• Úver je produktívny kapitál, pretože pôsobí ako zdroj zisku.

Myšlienky tejto teórie úveru sformulovali škótsky finančník a ekonóm J. Lo a anglický ekonóm G. McLeod. Nemecký bankár A. Gan, anglickí ekonómovia J. M. Keynes a R. Hawtrey a na začiatku 20. storočia americký ekonóm E. Hansen pokračovali vo svojich prácach v rozvíjaní kapitálovo-kreatívnej úverovej teórie. Vedci zaviedli do metodológie tejto teórie nasledujúce ustanovenia:

• Vedúcu úlohu v ekonomike majú banky.
• Aktívne operácie sú základom bankovníctva.
• Úver je zdrojom bankového kapitálu, pretože vytvára vklady.
• Úver je faktorom ekonomického rastua rozšírila výrobu, pretože je zdrojom kapitálu.

Peňažný kapitál, ktorý sa uvoľňuje v procese obratu obchodného a priemyselného kapitálu, a finančné úspory, vznikajúce v procese pohybu finančných prostriedkov obyvateľstva, spolu tvoria úverový kapitál. Požičiavanie je možné len na základe uvedených zdrojov. Úver sa môže stať inflačným faktorom obmedzujúcim hospodársky rast.

Úverové limity

V ekonomike je rozsah úverových transakcií obmedzený. Podľa všeobecnej teórie peňazí a úveru sa rozlišujú hranice bankového a komerčného úveru.

Obchodné úverové limity

Čo určuje hranice komerčného úveru? Tento indikátor je spôsobený prejavom nasledujúcich kritérií:

• Účelom použitia pôžičky je slúžiť obehu a výrobe tovarov a výrobkov, teda uspokojiť potrebu prevádzkového kapitálu.
• Smer použitia – strany takejto pôžičky sa vyznačujú ekonomickými väzbami.
• Termín na komerčnú pôžičku, ktorý zapadá do bežného výrobného cyklu.
• Možnosť rozšírenia úveru na základe obehu zmeniek neruší obmedzenia výšky.

Bankové úverové limity

Podľa teórie financií a úveru sú hranice bankového úveru určené nasledujúcimi kritériami:

• Základňa zdrojov každej pôžičky je založená na záväzkoch, z ktorýchzávisí od maximálnej výšky úveru.
• Pôžičkové portfólio bankovej organizácie musí spĺňať princípy likvidity, čo znemožňuje poskytovanie úverov určitým kategóriám dlžníkov. Za takúto reguláciu je zodpovedný systém ekonomických predpisov.
• Potreby podnikania obmedzujú maximálnu potrebu úverov.

Klasifikácia vedeckých škôl skúmajúcich kredity

Základným faktorom systematického štúdia teórií kreditu je klasifikácia vedeckých škôl, ktoré nie sú viazané na konkrétnu vzdelávaciu a pedagogickú činnosť. Existujú štyri hlavné vedecké školy, ktoré zohľadňujú úverovú paradigmu – špecifický model kladenia problémov a ich riešení, ktoré ovplyvňujú sociálno-ekonomický význam úveru:

1. Nihilistický. Úver korumpuje sociálno-ekonomický systém a má naň negatívny vplyv.
2. Tvorba kapitálu. Úver má pozitívny vplyv na sociálno-ekonomický systém a zabezpečuje neobmedzený a nepretržitý ekonomický rast.
3. Naturalistické alebo neutrálne. Kredit je neutrálny vzhľadom na systém, pretože prerozdeľuje existujúce zdroje.
4. Investičné a finančné. Podľa tejto teórie je úver integrálnou súčasťou formovania toku investičného financovania v ekonomickom systéme.

Moderné teórie

V teórii úveru pred hospodárskou krízou v rokoch 1929-1933rokov sa za hlavné považovali tieto reprezentácie:

• Úverová expanzia bankového systému. Vykonáva sa znižovaním nákladov na úver, zjednodušením jeho podmienok, provokuje a umožňuje vám podporiť vzostup odvetvia.
• Množstvo peňažnej zásoby v štáte obmedzuje úverovú expanziu bánk, pokiaľ ide o výmenu bankoviek za zlato.

Praktika cyklického rozvoja trhovej ekonomiky bola v rozpore s vyššie uvedenými ustanoveniami, pretože v špecifických fázach cyklu má inflačný charakter neobmedzeného požičiavania negatívny vplyv na krízu a prehlbuje ju.

Ustanovenia kapitálovo-kreatívnej teórie úveru v moderných podmienkach zohrávajú úlohu metodologického základu koncepcií menovej regulácie ekonomiky – monetarizmu a neokeynesiánstva, ktoré implikujú úverovú expanziu a úverovú reštrikciu ako proti -krízové opatrenia. Na základe kapitálovo-kreatívnej teórie bol vyvinutý koncept kreditného alebo vkladového multiplikátora, ktorý je široko používaný vo finančnej a úverovej politike centrálnych bánk. Odrazom reálnej bankovej praxe a možnosti vytvárať sériu vkladov na základe podobnej sumy v priebehu úverovej operácie je model multiplikačných vkladov.

Západní ekonómovia sa vo svojej výskumnej práci v súčasnosti zameriavajú nie na charakteristiku úverových vzťahov, ale na znaky ich fungovania v praxi, respektíve ich aktivity majú aplikovaný charakter.

Až do 90. rokov 20. storočia vdomáca ekonomika prijala jedinú úverovú teóriu Karla Marxa, založenú na nasledujúcich ustanoveniach:

• Skutočný kapitál sa tvorí iba v procese výroby, ale nevytvára sa úverom.
• Úspory hotovosti občanov a štátu, ako aj dočasne voľný a vopred mobilizovaný peňažný kapitál fungujú ako zdroje úverového kapitálu.
• Miera rastu reálneho kapitálu je nižšia ako miera rastu pôžičkového kapitálu. Je to spôsobené nárastom príjmov štátneho a súkromného sektora, neustálym rozvojom kreditného systému a ďalšími faktormi.
• V procese požičiavania banky tvoria peňažný kapitál požičiavaním klientom otváraním vkladov bez predchádzajúceho vyberania prostriedkov. Je to potrebné na zabezpečenie obratu obchodného a priemyselného kapitálu. Požiadavky procesu obnovy skutočného kapitálu obmedzujú schopnosť bankových inštitúcií vytvárať vklady a akumulovať hotovostný kapitál.

Vyššie uvedené štúdie v prácach západných a domácich ekonómov, ovplyvňujúce teóriu úveru, sa dnes používajú najmä v prírode.