Ako zaplatiť daň z predaja auta?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Auto pre niektorých obyvateľov Ruskej federácie zohráva úlohu životne dôležitého majetku. Niekedy je však čas zbaviť sa vozidla. Napríklad, ak majiteľ plánuje kúpu nového vozidla. Musím platiť daň z predaja auta? A ak áno, ako na to? Aké sú výhody v tomto alebo tom prípade? Zodpovedaním týchto otázok môže človek ľahko predať svoj hnuteľný majetok. V opačnom prípade môžu nastať vážne problémy s FTS. Sú spojené s určitými sankciami. Porozprávame sa o nich neskôr.

Právo alebo povinnosť?

Najprv zvážte kľúčové body témy. Musím vôbec platiť daň z predaja auta?

Podľa legislatívy platnej v Rusku je občan pri dosahovaní zisku povinný platiť daň v stanovenom rozsahu. Presná suma závisí od prevedených peňazí.

Ide o daň z príjmu. A preto v ideálnom prípade pri predaji majetku (aj auta) dáva majiteľ časť príjmu do štátnej pokladnice. Je to povinnosťou daňovníka.

Zdaňovanie predaja vozidiel a nehnuteľností však nie vždy prebieha. Zvýhodnené podmienky v Ruskuo daniach existujú už dlho. A používať ich môže takmer každý. O niečo neskôr prídeme na to, kedy a ako je dovolené neplatiť za predaj nehnuteľnosti.

Suma platieb

Akú daň z predaja auta prevedie občan? Ide o DPH. Pre rôzne kategórie obyvateľstva bude výška zrážok rôzna. Najmä pokiaľ ide o konkrétne čísla.

Zisťovali sme, akej dani podlieha predaj auta. Výška platieb je určená nasledovne:

• 13 % zo sumy podľa zmluvy – pre obyvateľov Ruskej federácie;
• 30 % prijatých prostriedkov – pre zahraničných občanov.

Nie je možné poskytnúť presnejšie informácie. Veď, ako už bolo spomenuté, konkrétna daň z predaja auta je stanovená v závislosti od hodnoty nehnuteľnosti.

Termín splatnosti

Dokedy musím zaplatiť splatné dane?

V tejto veci je všetko oveľa jednoduchšie, ako sa zdá. Daň z príjmu fyzických osôb pre fyzické osoby sa platí do 15. júla roku nasledujúceho po roku, v ktorom bola transakcia uzavretá. To znamená, že ak predáte vozidlo v roku 2017, budete ho musieť zaplatiť do 15.7.2018. Toto pravidlo upravuje daňový kód RF.

Je dôležité si uvedomiť, že osoba musí nahlásiť svoj príjem pred zaplatením dane. To sa vykonáva podaním vyhlásenia na miestnom úrade Federálnej daňovej služby. Vyhlásenie o zisku obyvateľstva sa vykonáva do 30. apríla roku nasledujúceho po období, v ktorom boli peniaze za transakciu prevedené predajcovi.

Dôsledky nezaplatenia

Pri uzatváraní zmluvy o predaji auta plaťte daňbude musieť takmer vždy. Ale sú aj výnimky. Stretneme sa s nimi neskôr.

Najprv si zistime, s čím je zatajovanie príjmu a neplatenie daní z príjmu fyzických osôb plné. Občan môže čeliť nasledujúcim sankciám:

• pokuta až do výšky 20 % z výšky dlhu, ak k nahláseniu došlo, ale peniaze neboli prevedené;
• akruálne pokuty;
• pokuta až do výšky 30 % z platby v prípade nepredloženia vyhlásenia.

Okrem toho môže byť vlastník zavolaný na Federálnu daňovú službu, aby napísal vysvetľujúcu poznámku. To všetko prináša veľa problémov. Preto je lepšie zistiť si základy ruskej daňovej legislatívy. Potom pri predaji auta nebudú žiadne problémy.

Nový majiteľ a predaj vozidla

Koľko dane z predaja auta budem musieť zaplatiť? Občania Ruskej federácie platia 13% zo sumy podľa kúpnej zmluvy. Za žiadnych okolností nebude výplata nižšia.

Teraz sa pozrime na rôzne scenáre. Predpokladajme, že si niekto kúpil vozidlo a chce ho predať. Auto je vo vlastníctve predajcu necelé 3 roky. Čo potom?

V tomto prípade je v ideálnom prípade prítomné zdaňovanie. Podľa platnej legislatívy sa daň z predaja auta mladšieho ako 3 roky vyrubuje bez výnimky. 13 % z výťažku bude potrebné rozdať.

Dlhodobé vlastníctvo a predaj

A čo robiť, ak vozidlo vlastní osoba dlhšie ako 36 mesiacov? Táto možnosť je bežnejšia v reálnom živote.

Dane z predaja auta vlastneného viac ako 3 roky niespoplatnené. Ide o druh benefitu, na ktorý sa môže spoľahnúť každý. Hlavná vec na zapamätanie je, že 36 mesiacov uplynie v ten istý deň po kúpe auta.

Inými slovami, ak uplynú 3 celé roky v deň nasledujúci po transakcii predaja hnuteľného majetku, starý vlastník vozidla bude musieť zaplatiť daň v plnej výške. A v prípade ukončenia operácie na druhý deň po uplynutí 36 mesiacov - č.

Mnoho ľudí radšej počká na určený čas a až potom predá auto. Táto technika sa často používa pri nehnuteľnostiach, aby sa vyhli zdaneniu.

Malé sumy

Koľko sa zdaňuje pri predaji auta? Sú v tomto smere nejaké výhody?

Áno. Faktom je, že existujú preferenčné podmienky, ktoré umožňujú vlastníkom nepreviesť daň z príjmu fyzických osôb na transakciu. Pravidlá budú platiť aj vtedy, ak auto vlastníte menej ako 36 mesiacov.

Napríklad výška dane z predaja auta bude nula, ak suma prevedená na základe zmluvy nepresiahne 250 000 rubľov. Tieto prostriedky za žiadnych okolností nepodliehajú dani z príjmu fyzických osôb.

To znamená, že daň z predaja auta sa nevzťahuje na transakcie, za ktoré občan nedostane viac ako 250 tisíc rubľov. Najčastejšie sa podobné zarovnanie vyskytuje vo vzťahu k starým autám.

Straty pre vlastníka

To však nie je všetko. Študovaná téma má ďalšie výhody.

Zistili sme, kedy je predaj auta oslobodený od dane. Poslednou výnimkou sútransakcie uskutočnené so stratou pre vlastníka. Hovoríme o predajcovi hnuteľného majetku.

Inými slovami, ak by si človek kúpil auto za 3 milióny rubľov a predal ho za 2 000 000, dane by nemusel platiť. V každom prípade bude predávajúci oslobodený od dane z príjmov fyzických osôb. Výhoda súvisí so skutočnosťou, že osoba najprv urobí obchod so stratou, v skutočnosti bez toho, aby získala skutočný zisk.

Ako znížiť poplatky

V Rusku existuje veľa tajomstiev, ktoré pomáhajú legálne znižovať daň z predaja áut. O čo presne ide?

Predajca hnuteľného majetku môže napríklad znížiť sumu dane z príjmu fyzických osôb o sumy určené na údržbu a servis auta. Hlavná vec je preukázať, že náklady vznikli predchádzajúcemu vlastníkovi vozidla.

Za určitých podmienok si môžete odpočítať daň. Oficiálne pracujúci občania majú nárok na refundáciu 13% nákladov vynaložených pri predaji vozidla.

Dokumenty na zníženie platby

Daň za predaj auta (menej ako 3 roky vlastníctva) bude účtovaná, ale môže byť znížená. Využime náklady na údržbu auta.

Vlastník-predávajúci bude musieť nielen včas podať vyhlásenie Federálnej daňovej službe, ale aj predložiť:

• passport;
• predajná zmluva;
• dokumenty k autu;
• potvrdenky za opravy;
• šeky na nákup náhradných dielov a častí vozidla;
• zmluva o údržbe.

Toto je hlavný balík dokumentov, ktoré vám vo finále pomôžu znížiť daňako výsledok. Pozrime sa na odpočet nižšie. Prvým krokom je zistiť, ako podať daňové priznanie.

O podaní vyhlásenia

Výška dane pri predaji auta sa vypočíta s prihliadnutím na zisk získaný na základe zmluvy. Na tento účel budete musieť predložiť vyhlásenie vo forme 3-NDFL.

Zodpovedajúci papier sa vždy posiela Federálnej daňovej službe – ak sa od nej nakoniec vyžaduje platiť dane, ako aj pri využívaní výhod.

Predajca sa bude musieť správať takto:

1. Zhromažďujte balík papierov v stanovenej forme. Ich zoznam je uvedený nižšie.
2. Vyplňte trojnásobný formulár dane z príjmu fyzických osôb.
3. Odošlite balík dokumentov miestnemu úradu Federálnej daňovej služby (podľa registrácie predajcu) v lehotách stanovených zákonom.

To je všetko. V tomto nie je nič ťažké. Nápad môžete oživiť:

• osobne;
• poštou;
• v elektronickej forme (na webovej stránke Federálnej daňovej služby alebo na „Štátnych službách“).

Dnes je najväčší dopyt po osobnom odvolaní sa na daňový úrad. Preto sa zameriame na tento scenár.

Ak používate elektronické podanie, používateľ:

1. Vstúpte do služby Federálnej daňovej služby alebo „Verejných služieb“.
2. Nájdite službu podávania daňových priznaní.
3. Vyplňte formulár žiadosti podľa pokynov na obrazovke.
4. Ak je to možné, priložte snímky obrazovky/fotografie dostupných papierov dobrej kvality.
5. Dohodnite si stretnutie s federálnou daňovou službou.

Zostáva už len prísť v určený deň na daňový úrad s vopred pripraveným balíkom papierov. Nič iné sa nevyžaduje. Všetko nie je takťažké, ako sa na prvý pohľad zdá.

Doklady na vyhlásenie

Podanie priznania zohráva obrovskú úlohu v zdaňovaní pri predaji auta. Toto je kľúčový moment, ktorý ovplyvňuje situáciu ako celok.

Ak chcete odoslať formulár dane z príjmu pre 3 osoby Federálnej daňovej službe, musíte si pripraviť niekoľko dokumentov. Predajca áut bude potrebovať:

• preukaz totožnosti;
• predajná zmluva;
• potvrdenie o prijatí peňazí za transakciu;
• dokumenty k autu;
• zmluva o kúpe/darovaní/dedení vozidla predajcovi;
• ďalšie doklady, ktoré pomôžu znížiť daň alebo sa jej zbaviť.

Ako ukazuje prax, príprava dokumentov nepredstavuje žiadne ťažkosti. Okrem toho je lepšie priložiť kópiu pasu kupujúceho. Táto technika vás ušetrí od akýchkoľvek problémov v budúcnosti pri štúdiu dokumentácie Federálnej daňovej služby. Bude jasné, kto a od koho auto kúpil.

Dopravné dane

Je tu ďalší problém, ktorý trápi mnohých občanov pri kúpe auta. Najmä ak je vozidlo kúpené z rúk, to znamená, že sa kupuje ojazdené auto.

Toto je daň z dopravy. Pri predaji auta ho musíte zaplatiť alebo nie? A ako dlho bude musieť bývalý vlastník zaplatiť za predaný hnuteľný majetok?

Priamo pri predaji auta predajca nemusí platiť prepravné dane. Ale načasovanie transakcie sa bude brať do úvahy pri výpočte sumy za vlastníctvo auta na konci.

O rok po predaji vozidla bývalý vlastník hnuteľného majetkumajetku prenesie daň z prepravy. Tento jav súvisí s tým, že daňovníci platia za majetok už rok po jeho nadobudnutí. To znamená, že pri predaji auta v roku 2016 sa daň z dopravy platí naposledy v roku 2017. Toto bude platba za predchádzajúci rok.

Je tu ešte jedna funkcia, ktorá stojí za pozornosť. Toto je postup pri výpočte dane z prepravy. Pri predaji vozidla predávajúci po uplynutí jedného roka od uzavretia príslušného obchodu zaplatí uvedený obchod, avšak v menšej sume ako je obvyklé. Výška prepravnej dane pri predaji auta sa vypočíta s prihliadnutím na celé mesiace vlastníctva vozidla.

Dôležité: zaokrúhľovanie na mesiac nahor sa vykonáva, ak majiteľ predal auto 15. alebo neskôr. V opačnom prípade sa čas držania skráti.

Predpokladajme, že transakcia bola vykonaná 16. júna 2016. Potom predajca zaplatí v roku 2017 daň z auta vypočítanú za 6 mesiacov. Ak sa predaj uskutoční 14. júna, budete musieť zaplatiť 5 mesiacov. To všetko nie je také ťažké pochopiť.

Dátum splatnosti dane z vozidla

Teraz pár slov o tom, ako dlho musíte zaplatiť prepravnú daň. Presnejšie, keď občania musia zaplatiť za predaný hnuteľný majetok nie podľa prehlásenia.

Oznámenia o zaplatení dopravných poplatkov sa zasielajú spravidla do 1. novembra roku nasledujúceho po období nadobudnutia (alebo predaja) nehnuteľnosti. A zaplatenie účtenky je potrebné do 1. decembra vrátane. Začiatok 2. decembravýpočet pokuty. A zodpovedajúce platby neovplyvnia nového majiteľa auta.

Rady pre vlastníkov

Predaj auta sa nezdaňuje, ak občan predáva majetok, ktorý vlastní dlhšie ako 3 roky, alebo pri transakcii v hodnote nepresahujúcej 250 tisíc rubľov. Toto sú najbežnejšie scenáre.

Tu sú tipy, ktoré občanom pomôžu pripraviť sa na platenie daní pri predaji vozidiel:

1. Uchovajte si všetky doklady o kúpe stroja a jeho obsahu. Tieto doklady sa vám budú hodiť pri deklarovaní príjmu.
2. Ak chce niekto predať auto, ktoré vlastní o niečo menej ako 3 roky, je lepšie chvíľu počkať. Po 36 mesiacoch vlastníctva nebude transakcia zdanená.
3. Pri platbe nezabudnite požiadať kupujúceho o kópiu pasu, ako aj vystavenie potvrdenia o prijatí peňazí.
4. Predbežné podanie daňových priznaní k dani z príjmu a zaplatenie splatných daní. Meškania sú z dlhodobého hľadiska spojené s dodatočnými nákladmi.

Je dôležité mať na pamäti, že overovanie transakcií pri predaji áut vykonáva Federálna daňová služba veľmi rýchlo. Takéto operácie sa zaznamenávajú na dopravnej polícii pri registrácii vozidiel na nového majiteľa. Preto by ste nemali skrývať príjem. A hľadajte riešenia, ako sa vyhnúť daniam.

Results

Pri transakciách na predaj áut sme zistili všetky znaky zdaňovania. Teraz táto téma nebude spôsobovať žiadne problémy. Najmä ak sa vopred pripravíte na operácie.

V ideálnom prípade občania platia dane za autápri predaji príslušnej nehnuteľnosti. Ale za určitých okolností neexistuje žiadne zdanenie. Opísané zásady platia na celom území Ruskej federácie bez výnimky. A preto bude možné oslobodiť transakciu od daní len vo výnimočných prípadoch.

Na základe vyššie uvedeného môžeme konštatovať, že predajca vozidla sa bude musieť zamerať na nasledujúce časové limity:

• predloženie vyhlásenia - do 30. apríla;
• platba dane z príjmu fyzických osôb na základe zmluvy - do 15. júla;
• prijatie daňových oznámení o prepravnej dani – do 1. novembra;
• platba dane z auta – do 1. decembra.

Vo všetkých prípadoch sa predpokladá rok nasledujúci po období transakcie. Nie je potrebné okamžite vykonávať príslušné platby. S týmito úlohami si môžete dopriať čas. Hlavná vec je splniť pridelený čas. S včasnou prípravou to nie je také ťažké.