Aká je financovaná a poistná časť dôchodku? Lehota na prevod financovanej časti dôchodku. Ktorá časť dôchodku je poistná a ktorá je financovaná

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Myslenie na svoju budúcnosť a plánovanie vlastnej staroby je úplne racionálny prístup k životu. A v západných krajinách túto túžbu občanov už dlhé desaťročia plne podporuje súčasná legislatíva. V Rusku je dôchodková reforma v platnosti pomerne dlho, niečo cez desaťročie. Napriek tomu mnohí pracujúci občania stále nevedia pochopiť, čo je to kapitalizačná a poistná časť dôchodku, a teda aká miera istoty ich čaká v starobe. Aby ste porozumeli tomuto problému, musíte si prečítať nasledujúce informácie nižšie.

Predpoklady na zmenu dôchodkového systému

Do roku 2002 prebiehal výpočet dôchodkov pre občanov podľa „princípu solidarity“, ktorý sa používal ešte od čias ZSSR. V zahraničí sa takýto distribučný systém nazýval„pay as you go“, čo v preklade do ruštiny znamená „pay as you go“. Podstatou tohto systému bolo, že dôchodkové príspevky všetkých pracujúcich občanov krajiny boli rozdelené medzi ľudí, ktorí sú momentálne na zaslúženom odpočinku. Tento prístup bol celkom logický a opodstatnený, ale len do momentu, keď sa dôchodkové zaťaženie začalo rapídne zvyšovať. Predtým bola minimálna výška rezervy na jedného dôchodcu určená pre 2 - 2,5 pracujúceho človeka, ale so zhoršovaním demografickej situácie v krajine sa toto číslo rapídne znížilo. A podľa odborníkov už v roku 2020 bude tento pomer 1:1.

Okrem toho príspevky na poistnú časť dôchodku, ktoré si pracujúci občania odpočítavajú v dôchodkovom fonde, pre štát plnia funkciu investovania do modernizácie ekonomiky krajiny. Zmenou dôchodkovej legislatívy štát nielenže zabezpečuje budúcnosť svojich ľudí, ale dostáva aj významnú kapitálovú injekciu do vlastného rozvoja.

Podstata reformy a tvorby pracovných dôchodkov

Od roku 2002 vstúpili do platnosti 4 zákony upravujúce vyvážené fungovanie dôchodkového systému. Nemožno však hovoriť o zásadných zmenách v súlade s obsahom týchto dokumentov, pretože ide o hladký prechod od distributívneho systému, ktorý existoval predtým, k distributívno-akumulatívnemu systému.

Od nadobudnutia účinnosti novej právnej úpravy sa tvorba pracovného dôchodku uskutočňuje v systéme OPS (povinné dôchodkové poistenie) a pozostáva z troch hlavných častí: poistnej, základnej a kapitalizačnej. Čosa týka výšky dôchodkového zabezpečenia občanov, vypočítava sa podľa vzorca stanoveného federálnym zákonom.

Reforma vo všeobecnosti umožnila občanom Ruskej federácie nezávisle regulovať výšku dôchodkov, zvyšovať si vlastné úspory pomocou súkromných správcovských spoločností alebo špecializovaných neštátnych dôchodkových fondov.

Hlavný problém dôchodcov

Napriek tomu, že dôchodková reforma v Rusku je v platnosti už pomerne dlho, mnohí dôchodcovia a pracujúci občania stále neprišli na to, čo je financovaná a poistná časť dôchodku. A preto nemôžu správne spravovať svoje úspory a získať slušný zisk. Preto, keď začnete uvažovať o modernom dôchodkovom systéme, mali by ste si preštudovať základné pojmy. A až potom diskutovať o tom, či previesť financovanú časť dôchodku a ako to urobiť?

Dôchodkový systém 2002-2010

Všetci zamestnávatelia federácie musia v súlade s platnou legislatívou platiť mesačné príspevky do PF vo výške 20% z platu každého zamestnanca. Do konca roka 2007 bola sadzba rozdelená na tri časti: 4 % tvorila financovaná časť, 10 % poistná časť a podľa toho 6 % základná časť. Toto rozdelenie nebolo celkom spravodlivé voči občanom, ktorí si chceli zvýšiť príjem z investícií a po odchode do dôchodku získať slušnú sumu mesačnej istoty. Od januára 2008 novela zákonov o dôchodkureforma. V súlade s nimi bolo percento poistnej časti dôchodku znížené o 2 jednotky, ktoré boli prevedené do financovanej položky.

Jednotliví podnikatelia sú v zmysle zákona povinní platiť do PF mesačne jasne stanovenú sadzbu. Pre organizácie akejkoľvek formy vlastníctva, ktoré využívajú osobitný zjednodušený daňový systém, sa poskytujú príspevky na poistnú časť dôchodku vo výške 10 % a 4 % na financovanú časť.

Základná časť dôchodku

Najmenšou zložkou dôchodku je základná časť, ktorá je prísne fixnou sumou stanovenou štátom ako ručiteľský záväzok voči občanom. Spočiatku, od roku 2002, to bolo 450 rubľov, ale každý rok sa táto suma indexuje podľa inflácie.

Za zmienku stojí, že formálne je základná časť dôchodku financovaná z mesačných príspevkov, ktoré si zamestnávatelia odpočítavajú v PF. V skutočnosti však táto suma na platby nestačí, a tak to kompenzuje federálny rozpočet. Koniec koncov, bez ohľadu na to, aká vysoká bola základná poistná časť dôchodku v bežnom období na účtoch PF, štát si musí plniť svoje povinnosti zabezpečiť sociálne nechránených občanov.

Táto výška zabezpečenia je určená všetkým občanom, ktorí dosiahli dôchodkový vek a ktorých pracovné skúsenosti sú dlhšie ako päť rokov. Sadzba upravená smerom nahor sa vzťahuje len na osoby nad 80 rokov, osoby so zdravotným postihnutím a občanov so zdravotným postihnutím. V podstate totosuma kombinovala predchádzajúce príplatky, vyrovnávacie príspevky a minimálny dôchodok. Jeho hlavnou funkciou je poskytnúť určitú základnú sociálnu záruku, čo potvrdzuje aj jeho samotný názov.

Od začiatku roka 2010 sa táto zložka zodpovednosti z dôchodkového systému vytratila a nahradila ju pevná časť poistného dôchodku.

Funkcie kapitalizačného dôchodku

Súčasná dôchodková reforma v Ruskej federácii v posledných rokoch zahŕňa používanie takej veci, ako je kapitalizačná časť dôchodku, ktorá sa tvorí zo 6 % z príspevkov, ktoré mesačne zráža zamestnávateľ v dôchodkovom fonde. Jeho rozlišovacím znakom od ostatných zložiek dôchodkového zabezpečenia je, že ide o „živé“fondy, ktorých nárast je úplne závislý od zamestnanca. Veď podstata kapitalizačnej časti dôchodku spočíva v možnosti samostatného investovania svojich peňazí. Koľko bude možné navýšiť naakumulovaný kapitál, závisí od výberu správnej investičnej stratégie, inými slovami, komu budú peniaze zverené do správy.

Prvé platby podľa tohto článku začali občania dostávať po začatí reformy 1. júla 2012, keď vstúpil do platnosti zákon č. 360-FZ (ľudovo je tento dokument známy ako „zákon o platbách“). Sumy, ktoré občania dostávajú, samozrejme nie sú príliš veľké, ako v zásade obdobie akumulácie, ale toto bol prvý krok k sebaobsluhe v starobe.

Reformácia dôchodkového systému v Ruskej federácii v súčasnosti pokračuje. Už bolo podpísaných veľa zákonov, ktoré upravujú odvody a spôsobtvorba kumulatívnej časti. Jednou z noviniek, ktorú by si mal každý uvedomiť, je, že od roku 2015 bude táto zložka dôchodkového zabezpečenia tvorená pre všetkých zamestnancov „štandardne“. To znamená, že bez podania príslušnej žiadosti o prevod prostriedkov pod správu iných organizácií sa financovaná časť automaticky prevedie do poistenia.

Koho poveriť správou úspor?

Dnes existujú tri možnosti správy dôchodkového sporenia a každá z nich má svoje výhody aj úskalia.

Prvá vec, ktorú môžete so svojimi akumulovanými dôchodkovými úsporami urobiť, je nechať ich v štátnom dôchodkovom fonde. Táto možnosť je dobrá, nevyžaduje si trávenie času a úsilia papierovaním, ale po jej výbere možno len dúfať, že v čase, keď vstúpite do svojho zaslúženého odpočinku, inflácia zanechá aspoň malú sumu na starobu. Ďalším výrazným nedostatkom je, že človek neuzavrie s PF individuálnu dohodu a nemá spoľahlivé informácie o stave svojich peňazí. Výhodou takéhoto hospodárenia je, že garantom vrátenia financií je samotný štát.

Druhá možnosť je oveľa výnosnejšia ako prvá a obmedzuje sa na to, že financovanú časť dôchodku možno previesť pod správu správcovskej spoločnosti (správcovskej spoločnosti). Návratnosť takejto investície síce mierne, ale prevyšuje infláciu, čo zaručujebezpečnosť úspor. Pri tejto, ale aj predchádzajúcej možnosti vystupuje ako ručiteľ štát a človek môže raz ročne dostať informáciu o stave svojho sporiaceho účtu. Napriek ekonomickým výhodám predstavuje finančný manažment Spojeného kráľovstva najvyšší stupeň rizika, keďže tieto organizácie sú oprávnené investovať do ziskových nástrojov.

Tretiu možnosť môžu využiť ľudia, ktorí sa nielen dobre orientujú v tom, čo je financovaná a poistná časť dôchodku, ale sú tiež pripravení odmietnuť ochranu federácie a zveriť svoje peniaze neziskovej organizácii. Štátny dôchodkový fond. Od okamihu podpísania individuálnej zmluvy sa kapitalizačná časť dôchodku stáva majetkom FNM. Návratnosť takejto investície bude nepochybne výrazne vyššia ako inflácia, no ani to nemôže zaručiť splnenie povinnosti vrátiť prostriedky.

Predtým, ako sa rozhodnete investovať do financovanej časti svojho dôchodku na starobu, mali by ste dôkladne zvážiť všetky možnosti.

Ako previesť financovanú časť dôchodku?

Aktívnymi účastníkmi dôchodkovej reformy, ktorí sa zúčastňujú financovaného programu, sú dnes občania Ruskej federácie narodení po roku 1967. Práve oni môžu samostatne kontrolovať časť svojho dôchodkového zabezpečenia a rozhodovať o tom, kam tento objem prostriedkov investovať. Mnohí, samozrejme, bez toho, aby si sami vytvorili ďalšie ťažkosti, radšej nechajú peniaze v dôchodkovom fonde federácie a spoliehajú sa iba na štát. Ale tí, ktorí nie sú spokojní s ročným príjmompod infláciu, môžu svoje úspory previesť do správcovskej spoločnosti alebo FNM. Termín prevodu kapitalizačnej časti dôchodku nie je časovo ohraničený, takže žiadosť je možné podať kedykoľvek. Investičná zmluva však vstúpi do platnosti až od januára budúceho roka a peniaze z federálneho dôchodkového fondu prejdú do novej správcovskej spoločnosti do 31. marca. Ak poistenec nie je z nejakého dôvodu spokojný s výsledkom spolupráce so správcovskou spoločnosťou, po roku môže byť financovaná časť dôchodku prevedená do inej MC.

Kumulatívna zložka dnešného dôchodku

Lojálne podmienky pre investovanie sporiacich fondov platili v Ruskej federácii len do roku 2013, po tom, čo štát na legislatívnej úrovni využil nečinnosť občanov, ktorí sa do svojich investícií jednoducho nehrnú. Ale nie všetko je také kategorické, ako sa na prvý pohľad zdá. Pre tých, ktorí sa chcú vážne zaoberať otázkou zabezpečenia vlastnej staroby, je táto možnosť poskytovaná v plnom rozsahu. Preto sa predĺžila kapitalizačná časť dôchodku, presnejšie obdobie, kedy si ľudia môžu samostatne zvoliť sadzbu a spoločnosť na investovanie. Do roku 2015 môže každý pracujúci občan požiadať o ponechanie 6 % príspevkov do sporiaceho fondu. Ak takýto doklad nepredloží, štát má právo túto sadzbu znížiť na 2 % alebo dokonca celú previesť na percento z poistnej časti dôchodku. Pokiaľ existuje šanca na sporenie a úspešné investovanie svojich akumulačných dôchodkových fondov, mali by ste urýchlene požiadať dôchodkový fond.

Ako získam dôchodkové dávky?

Od momentu nástupu na zaslúžený odpočinok má každý občan, ktorý sa zúčastnil kapitalizačného dôchodkového programu, právo dostať svoje peniaze. Dá sa to urobiť tromi spôsobmi, ktoré sú vhodné pre dôchodcu. Po prvé, ak je výška úspor zanedbateľná, môžete vyplatiť jednorazovú platbu, ktorá bude vykonaná do 90 dní odo dňa podania príslušnej žiadosti. Po druhé, platby sa môžu natiahnuť na určité obdobie a systematicky dostávať pevné sumy. Po tretie, ak je poistná časť starobného dôchodku malá, môžete rozdeliť naakumulované prostriedky na dobu prežitia a získať ich ako doplnok.

Ako v každom pravidle však existujú výnimky v zákone o vyplácaní kapitalizačných dôchodkov, ktoré umožňujú urgentné platby. Spoliehajú sa však len na kategóriu poistencov, ktorí sa podieľali na spolufinancovaní programu a platili príspevky zo svojho. Čiže môžu to byť napríklad ženy, ktoré časť materského kapitálu poslali do PF. Doba takýchto platieb nemôže byť kratšia ako 10 rokov.

Dedičstvo penzijných fondov

Keďže vieme, čo je financovaná a poistná časť dôchodku, nie je ťažké uhádnuť, ktorá z nich s väčšou pravdepodobnosťou zabezpečí dôstojnú starobu. To však nie sú všetky výhody kumulatívnej zložky. Môžu ho zdediť nástupcovia poistenca. Stačí sa obrátiť na Trestný zákon alebo na dôchodkový fond a predložiť príslušný balík dokumentov.

Poistná časť dôchodku

Vzhľadom na podstatu poistnej časti dôchodku môžeme s istotou povedať, žezložka je súčasťou bývalého dôchodkového systému. Veď všetky príspevky, ktoré platia zamestnávatelia za túto položku zabezpečenia, dáva k dispozícii štátu a rozdeľuje medzi súčasných dôchodcov. Preto je poistná časť starobného dôchodku iba podmienečne financovaný pojem.

Ešte pred rokom 2010 bola táto zložka dôchodkov samostatnou kategóriou a zrážalo sa na ňu len 8 % mesačných príspevkov zamestnávateľa. Potom sa však percento poistnej časti dôchodku doplnilo o základnú, čím sa výrazne zvýšil poistný fond. Toto presmerovanie prostriedkov, ktorými štát disponuje, umožnilo zabezpečiť výplatu dôchodkových záväzkov všetkým súčasným dôchodcom bez použitia dodatočných investícií.

Základná terminológia pri výpočte dôchodku

Pred uvažovaním o tom, akú časť dôchodku tvorí poistenie a aká časť dôchodku bude človeku vyplácaná po dovŕšení dôchodkového veku, je potrebné zvážiť niekoľko ďalších dôležitých pojmov. Často používaným pojmom „dôchodkový kapitál“je teda potrebné rozumieť objem prostriedkov tvorených mesačnými príspevkami zamestnanca za všetky roky praxe. Druhým, no nemenej dôležitým pojmom, ktorý potrebujete poznať na výpočet výšky poistnej časti dôchodku, je „doba prežitia“. Používanie tohto pojmu sa na prvý pohľad zdá dôchodcom dosť neslušné a neúctivé, no bez neho sa mesačné zabezpečenie jednoducho nedá vypočítať. Označuje predpokladanú dĺžku života občanov v úctyhodnom veku a je pre všetkých rovnaký, ale to neznamená, že po stanovenom čase človek prestane poberať dôchodok. Ďalšie sumy sú hradené zo štátneho rozpočtu v rovnakej výške ako doteraz.

Ako si vypočítať dôchodok?

Aby ste pochopili, aká časť poistného dôchodku sa bude občanovi vyplácať po dosiahnutí dôchodkového veku, potrebujete presne poznať výšku dôchodkového kapitálu a zákonom stanovenú dobu prežitia. Navyše, posledný ukazovateľ v roku 2002 bol 12 rokov a každý rok sa zvyšoval o 12 mesiacov. V roku 2013 to teda bolo 228 mesiacov.

Výška mesačného poistného krytia sa vypočíta pomocou jednoduchého matematického vzorca: SPV=PC / SD + BCHP, kde PC je odhadovaný dôchodkový kapitál vytvorený z príspevkov dôchodcov za roky praxe; SD - ustanovené obdobie na výplatu dôchodkov (doba prežitia); CPP - pevná časť poistného dôchodku, ktorá sa predtým nazývala základná časť.

Aby výška prijatého dôchodkového zabezpečenia zodpovedala úrovni inflácie, poistná časť pracovného dôchodku sa každoročne indexuje. Tento prístup k zachovaniu príjmov občanov umožňuje zachovať stabilitu životných podmienok dôchodcov.

Vplyv reformy na život vojenských dôchodcov

Vo všetkých zákonoch o dôchodkovej reforme, ktoré vstúpili do platnosti od roku 2002, boli porušené práva vojenských dôchodcov na poberanie zaslúženého dôchodku v plnej výške. Inými slovami,kategórie ľudí, ktorí dlhé roky splácali štátu dlh a odchádzali na zaslúžený odpočinok, boli odkázaní len na poistnú časť vojenského dôchodku. Ak po odchode z ozbrojených síl osoba pokračovala v práci v akomkoľvek inom odvetví a zamestnávateľ za ňu platil príspevky do dôchodkového fondu, tieto sumy jednoducho zostali v rozpočte federácie. Takáto nespravodlivosť vyvolala veľké rozhorčenie nielen medzi armádou, ale aj medzi inými kategóriami rozpočtových pracovníkov, takže problém musel byť rýchlo vyriešený.

V polovici roka 2008 sa situácia dramaticky zmenila, keď vstúpilo do platnosti niekoľko noviel hlavných zákonov o dôchodkovej reforme. Od tohto momentu sa poistná časť dôchodku pre vojenských dôchodcov začala počítať z celkového kapitálu. Inými slovami, ak osoba skončila svoju službu v ozbrojených silách a pokračovala v práci v civilných podnikoch, všetky mesačné príspevky do PF išli na tvorbu jeho osadného kapitálu.

Čo môžu budúci dôchodcovia očakávať

Ako ukazujú štatistiky, dôchodková reforma z posledných rokov možno mierne zlepšila finančnú pohodu starších ľudí, ale nedosiahla svoje ciele. Počet dôchodcov je pomerne veľký, respektíve ich poistná časť dôchodku zostáva na minime. Čo je to: chyba finančníkov alebo podrobný plán? Na túto otázku je dnes mimoriadne ťažké odpovedať a je to zbytočné. Je príliš neskoro hľadať príčinu zlyhania, je potrebné vyriešiť problém, ktorý vznikol, a PF si našiel ziskové východisko zo situácie: zväčšiť veľkosťosadný kapitál prostredníctvom príspevkov od pracujúceho obyvateľstva.

Samozrejme, nová dôchodková reforma nie je o zvyšovaní úrokových sadzieb, ale len o presmerovaní prostriedkov z Trestného zákona do pôsobnosti rozpočtu federácie. Pre tých občanov, ktorí sa neobťažovali informáciami o tom, čo je financovaná a poistná časť dôchodku, bude všetko ešte jednoduchšie. Nebudú musieť myslieť na investovanie prostriedkov, ale spoliehať sa len na štát, ktorý sa stane garantom ich dôchodkového zabezpečenia. Dôchodkový fond tak bude mať k dispozícii oveľa viac prostriedkov na splatenie vlastných záväzkov, ale len čas ukáže, ako dlho môže takýto systém existovať.