Medzibankové úvery sú Pojem, definícia, vlastnosti poskytovania a úrokových sadzieb

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Informačné centrá nekomunikujú len s bežnými občanmi, veľkými spoločnosťami a úradníkmi. Rozvíjajú obojstranne výhodnú spoluprácu aj s inými štruktúrami, tvoriacimi takzvaný trh medzibankových úverov.

Ako sa implementuje proces vzájomnej pomoci, aké typy refinancovania sú známe a aké sú ich vlastnosti? Prečítajte si odpovede na tieto a mnohé ďalšie súvisiace otázky.

Koncept MBC

Medzibankové pôžičky sú pôžičky, ktoré poskytuje jeden orgán druhému. Sú určené na reguláciu ich solventnosti (likvidity). Hlavným sponzorom na ruskom ekonomickom trhu je centrálna banka. Ostatné komerčné a vládne organizácie sú veriteľmi aj dlžníkmi.

Medzibankové vklady (úvery) sú pomerne rozsiahly mechanizmus. Podstata tohofungovanie spočíva v realizácii dlhových obchodov jednotného typu, ako aj v umiestňovaní úverov do iných bankových štruktúr. Inými slovami, v prípade nedostatku zdrojov firma nadobudne aktíva na vopred určené obdobie v dlhoch. V prípade ich prebytku ponúka aktíva na predaj iným zástupcom.

Medzibankové pôžičky sa zvyčajne poskytujú na krátke obdobie. V súlade so štandardnou líniou úverov sa prostriedky vydávajú na 1, 2, 9, 14 a dokonca aj 90 dní. Malo by sa pamätať na to, že na základe dohody strán vykonávanej transakcie môže byť doba pôžičky odložená až o jeden a pol roka.

Praktický aspekt

Dohodu ohľadom refinancovania je možné dohodnúť na individuálnych rokovaniach aj s pomocou sprostredkovateľov. Ďalším krokom je uzavretie právne overenej zmluvy.

Obchodné štruktúry Ruskej federácie, ktoré najčastejšie prichádzajú do centrálnej banky Ruska, aby získali medzibankový úver, sú sponzorované dvoma spôsobmi: prvým je vydávanie finančných prostriedkov v prísnom poradí podľa priority a druhá sa vykonáva na základe bankových súťaží.

Mechanizmus, na ktorom sa zúčastňuje niekoľko štruktúr, je teda akýmsi zdrojom, ktorý im umožňuje vyjednávať na vzájomne výhodnom základe prostredníctvom spolupráce a následne si udržiavať a udržiavať svoju vlastnú solventnosť.

Trh medzibankových pôžičiek

Jedna z hlavných zložiek trhu medzibankových úverovsa považuje za burzu IBC. Pozostáva z určitých transakcií s finančnými prostriedkami vykonávanými centrálnou bankou a inými orgánmi. Pôžičky poskytnuté pobočkám bánk sa nazývajú riadené záväzky. Stojí za zmienku, že samotná organizácia je v tomto prípade aktívnou osobou: finančné prostriedky získava priamym kontaktom so zástupcom finančného centra.

Trh medzibankových úverov (medzibankové transakcie) teda funguje ako sponzor pre rôzne ekonomické aktivity. Udržuje ich tekuté a stabilné.

Výmena MBK

Výmenu SBU pôsobiacej v Ruskej federácii je vhodné charakterizovať ako málo rozvinutú a úzku. V prvom rade to možno vysvetliť nedôverou, ktorá vzniká medzi partnermi.

Podľa analýzy má 90 % úverov, ktoré si navzájom poskytujú štátni a komerční veritelia, splatnosť do jedného týždňa. Možno konštatovať, že trh medzibankových úverov je štruktúrou, ktorá pôsobí výlučne v oblasti korešpondenčných vzťahov. Ide o absolútnu krátkosť. Navyše úroveň dôveryhodných vzťahov na tomto trhu je minimálna.

V rámci vzájomnej pomoci by sa výmena peňazí mala chápať ako významná súčasť finančnej pyramídy. Mali by ste vedieť, že plne zabezpečuje distribúciu voľných prostriedkov medzi úverovými inštitúciami a včas a tiež zlepšuje efektívnosť bankového mechanizmu Ruskej federácie. Okrem toho, že refinancovanie zahŕňa podporu funkčného stavu konkrétneho bankovníctvainštitúcií sa ekonomika krajiny stabilizuje, pre ktorú je postavenie každej zo spoločností takéhoto plánu mimoriadne dôležité.

Na zúčtovanie medzibankových úverov, ktoré sa vyznačujú krátkou výpožičnou dobou, funguje na území Ruskej federácie špeciálny mechanizmus. Jeho maximálny limit je určený jednodňovou diskontnou sadzbou a minimálny - množstvom jednodňových vkladov typu "volume next" centrálnej banky krajiny.

Uvedené ukazovatele sú zahrnuté v skupine operácií trvalého prístupu. Používajú sa na absorbovanie a udržiavanie likvidity inštitúcií na správnej úrovni. Dolný a horný rozsah sadzieb medzibankových pôžičiek môže upraviť hlavný bankový orgán, a to ako individuálne, tak aj symetrickým posunutím minimálnej a maximálnej hranice.

Klasifikácia

Kategória medzibankového úveru je druh peňažného systému, ktorý umožňuje partnerským bankovým inštitúciám rozvíjať vzájomne výhodnú spoluprácu a organizovať nepretržité služby pre ich vlastnú zákaznícku základňu.

V súlade s kritériom organizačných charakteristík refinancovania sa medzibankové úvery klasifikujú podľa toho. Termínované pôžičky by sa teda mali chápať ako hotovostné pôžičky, ktorých zmluva uvádza konečný a presný dátum splatenia dlhu. Pôžička na požiadanie je typ pôžičky, ktorá je špeciálnou ponukou. Konkrétna lehota na vrátenie prevzatých peňazí sa podľa nej mení na dobu neurčitú, a to inými spôsobmiInými slovami, veriteľ má právo kedykoľvek požadovať vrátenie peňazí.

Klasifikácia podľa platobného kritéria

V súlade s kritériom platby sa rozlišujú tieto odrody: s trhovou, zvýšenou a zvýhodnenou úrokovou sadzbou. Prvý z nich sa objavuje na základe dopytu a ponuky trhu, ktorá sa tvorí v čase poskytnutia úveru. Začiatok zvýšeného percenta medzibankového úveru vychádza z možných rizík spojených s poskytnutím finančných prostriedkov konkrétnemu obchodnému zamestnancovi. Zvýhodnené pôžičky sa využívajú pomerne zriedkavo. Považuje sa za jednu zo zložiek diferencovaného riešenia.

Zabezpečenie úveru

Pod zábezpekou úveru treba chápať druh požičiavania na základe záložného práva k majetku, vo vzťahu k časti, ktorá je založená v rámci finančného centra. Je zvykom rozlišovať tieto typy pôžičiek:

• secured;
• čiastočne zabezpečené;
• nezabezpečené.

Podľa štatistík je väčšina medzibankových úverov nezabezpečené úvery.

Dokumenty na žiadosť o pôžičku

Ďalej je vhodné zvážiť otázku získania medzibankového úveru. Je potrebné poznamenať, že potvrdením interakcie medzi týmito dvoma bankovými štruktúrami je podpísanie všeobecnej zmluvy (zmluvy o pôžičke).

Banka, ktorá sa považuje za dlžníka, musí poskytnúť zamestnancom veriteľskej organizácie nasledujúci balík dokumentov:

• aplikačný list;
• dokumenty, ktoré obsahujú informácie o pôžičkovej banke: jej finančnú situáciu, objem aktív atď.;
• kópia zakladateľskej listiny bankovej inštitúcie a povolenia na vykonávanie finančnej činnosti;
• papier s podpismi a pečaťami, ktorý slúži ako potvrdenie rozhodnutia zamestnancov o pôžičke;
• článok, ktorý charakterizuje stratu alebo ziskovosť bankovej štruktúry;
• dokument potvrdzujúci činnosť úverovej inštitúcie, ktorá očakáva prijatie úveru, a oznamujúci veriteľovi počet úverov poskytnutých klientom, pričom charakterizuje aj počet partnerov, ktorí konajú ako vkladatelia.

Zamestnanci štruktúry, ktorá vydáva pomocné peňažné zdroje, môžu navyše vyžadovať doklady s výpismi o niektorých účtoch medzibankových úverov, zostatkové body za predchádzajúci rok, ako aj v čase podania žiadosti.

Spôsoby spracovania pôžičiek

V zmluve o pôžičke je potrebné zvážiť spôsob získania pôžičky, ktorý sa používa v procese spracovania jednorazových transakcií. Vtedy medzi veriteľom a dlžníkom neexistovala žiadna zvláštna dôvera, pretože predtým ešte nespolupracovali.

Obdobie refinancovania sa tu zvyčajne pohybuje od týždňa do mesiaca. Stojí za zmienku, že v súlade s výsledkami jednotlivých rokovaní to môže byť aj viac.

Zástupcovia bankových inštitúcií sa spravidla dohodnú na telefonickej alebo e-mailovej interakcii, po ktorej sadohodnuté podrobnosti sú zdokumentované, právne vykonané a certifikované.

Zmluva o medzibankovom pôžičke obsahuje informácie o:

• veľkosť pôžičky, ktorú si chce dlžník vziať;
• doba pôžičky;
• úroveň úrokovej sadzby;
• zodpovednosť za dodržiavanie podmienok transakcie atď.

Úroková sadzba uvedená v zmluve je stanovená priamo v deň vystavenia dokumentu na základe úrovne, ktorá sa dovtedy na finančnom trhu vyvinula. Zmluva o pôžičke potvrdená pečiatkami a podpismi je právnym dokumentom. Používa sa ako základ pre súdne pojednávania, ktoré zahŕňajú nezaplatenie požičaných prostriedkov.

Rámcová zmluva, ktorá označuje ukončenie transakcií na finančnom trhu, sa považuje za druhý spôsob získania úveru. Tento dokument je druh formulára, ktorý poskytuje technické aspekty implementácie operácií finančného a úverového plánu.

Účtovníctvo pre medzibankové úvery

Ďalej je vhodné zvážiť otázku účtovníctva. V bankovej štruktúre, ktorá je veriteľom, sa poskytnuté medzibankové úvery účtujú na účte 320 „Vklady a úvery poskytnuté úverovým inštitúciám“.

Za zmienku stojí, že v deň odpísania prostriedkov z korešpondenčného účtu bankovej inštitúcie, ktorá vystupuje ako veriteľ (ak medzi bankami neexistujú priame korešpondenčné vzťahy) alebo vloženia prostriedkov na účet LORO dlžníka, nasledujúce transakcie sú relevantné:

• Dt 32001-32010 "Vklady a pôžičky,poskytnuté úverovým inštitúciám.“
• Kt 30102 „Korespondentské účty úverových inštitúcií v Banke Ruska“. Hovoríme o odpise prostriedkov z korešpondenčného účtu veriteľskej inštitúcie.
• Dt 32001-32010 „Vklady a pôžičky poskytnuté úverovým inštitúciám.“
• Kt 30109 “Korespondentské účty korešpondenčných úverových organizácií”. Hovoríme o pripísaní peňazí na účet LORO dlžníka.

V štruktúre, ktorá je dlžníkom, sa prijaté medzibankové úvery evidujú na účte 313 „Vklady a úvery prijaté úverovými inštitúciami od úverových inštitúcií.“

Ak dlžník dostane medzibankový úver, príslušné položky sú:

• Dt 30102 „Korešpondenčné účty úverových inštitúcií v Ruskej banke.“
• Kt 31301-31309 „Pôžičky a vklady prijaté úverovými inštitúciami z úverov. organizácie.”

Počas prvých tridsiatich dní sa v bankovej štruktúre vystupujúcej ako dlžník aj vo veriteľskej inštitúcii účtuje úrok za použitie medzibankového úveru. Je potrebné poznamenať, že naakumulovaný úrok sa odráža v posledný pracovný deň mesiaca. V tomto prípade platia nasledujúce príspevky:

• Dt 70606 Náklady.
• Kt 47426 „Povinnosti platiť úroky“. Spravidla zo sumy úroku, ktorý sa naakumuluje v požičiavajúcej inštitúcii.
• Dt 47427 Nároky na úroky.
• Ct 70601 „Príjmy“. Spravidla zo sumy úrokov, ktoré naakumuluje inštitúcia konajúca ako veriteľ.

Záverečná časť

Zvážili sme teda pojem, definíciu, podmienky poskytovania medzibankových úverov. Na záver je potrebné poznamenať, že dnes Centrálna banka Ruskej federácie vydáva tieto typy úverov zabezpečených cennými papiermi iným finančným inštitúciám.

Tak si to zhrňme. Prvou fázou je predloženie dokumentov na medzibankové pôžičky. Po naprogramovaní žiadosti o úver veriteľská banka vyhodnotí dlžníka, analyzuje jeho solventnosť a likviditu v čase spracovania úveru, zabezpečí správnosť zadaných informácií a pod. Stojí za zmienku, že pozitívna reakcia je priaznivo ovplyvnená prítomnosťou úzkych kontaktov s veľkými reprezentatívnymi ekonomickými štruktúrami, ktorých povesť spravidla zohráva úlohu bezpečnosti. Po prijatí súhlasu dlžníka sa vypracuje a podpíše zmluva o pôžičke. Finančné prostriedky sa teda prevedú na zúčtovací (korešpondenčný) účet.

Existuje aj druhá fáza spolupráce. Uskutočňuje sa po prevode finančných prostriedkov. Ide o pravidelnú správu požičiavajúcej inštitúcie pre veriteľa. Tieto informácie sa týkajú účelového použitia refinancovania. Pre štruktúru, ktorá pomocný úver poskytla, je mimoriadne dôležité, aby prijaté peniaze boli investované do ekonomickej a finančnej oblasti a čo najrýchlejšie prinášali zisk. Len tak bude môcť dlžník vrátiť tieto peňažné aktíva bez veľkej straty vlastnej likvidity a v čo najkratšom čase.

Mali by steupozorňujeme, že svetová hospodárska kríza nepriaznivo ovplyvnila systém medzibankových úverov v Ruskej federácii. Práve po ňom sa stav peňažného trhu výrazne zhoršil. Jeho výkonnosť je charakterizovaná sadzbami, ktoré sa v ekonomike zobrazujú prostredníctvom špeciálnych ukazovateľov. Medzi nimi je dôležité poznamenať nasledovné:

1. MIBOR je priemerný ukazovateľ charakterizujúci počet sadzieb refinančných umiestnení poskytovaných finančnými divíziami.
2. MIBID – žiadosť o kúpu, inými slovami, úroková sadzba, za ktorú sú bankové inštitúcie pripravené stať sa vlastníkmi medzibankového úveru.
3. MIACR. Mali by ste si byť vedomí toho, že tento ukazovateľ označuje skutočné priemerné sadzby za poskytovanie pôžičiek.

Požičané prostriedky sa na konci výpožičného obdobia vrátia jednou platbou na príslušný účet veriteľskej banky. Je potrebné mať na pamäti, že predčasné splatenie úveru je možné len po písomnom súhlase inštitúcie, ktorá úver vydala.