Platobný príkaz: vyplnenie objednávky, účel

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Naposledy zmenené: 2023-12-17 10:39

Platobný príkaz je uvedený v nariadení centrálnej banky č. 383-P z roku 2012. Tento zúčtovací dokument sa vytvára v bankovej inštitúcii na vykonanie čiastočného prevodu finančných prostriedkov. Ďalej zvážte vlastnosti platobného príkazu.

Všeobecné informácie

Na vytvorenie platobného príkazu je potrebné čiastočné akceptovanie príkazcu a absencia požadovaného množstva prostriedkov na účte. Tento dokument sa v bankovej praxi označuje ako príkaz, ktorý nebol vykonaný do určitého času.

Postup pri vystavení platobného príkazu je podobný ako pri vypĺňaní zúčtovacích dokladov.

Všetky kópie dokumentu musia mať pečiatku banky, podpis zodpovedného pracovníka a dátum. Prvá kópia je overená podpisom pracovníka banky. Formulár platobného príkazu má kód 0401066.

Nuance

Na prednej strane platobného príkazu označené „čiastočná platba“. Na zadnej strane vykoná zodpovedný pracovník banky záznam o čiastočnom prevode. Uvádza sa najmä číslo platby, číslo a dátum objednávky, suma a výška zostatku. Tieto údaje sú potvrdené podpisom zamestnanca.

Úložiskodokumenty

Pri prevode prostriedkov v mene prvej kópie objednávky, prostredníctvom ktorej bola uskutočnená platba, zostáva v bankových dokladoch. Posledná kópia sa používa ako príloha k výpisu z účtu platiteľa.

Pri poslednej platbe na objednávke je prvá kópia objednávky spolu s prvou kópiou tejto objednávky uložená v bankových dokladoch. Zvyšné kópie sa vydajú platiteľovi spolu s poslednou kópiou pokladničného príkazu, ktorý je priložený k výpisu z l/s.

Dokument na odpísanie

Je potrebné povedať, že hotovostný príkaz na odpísanie prostriedkov sa v bankovej praxi používa pomerne zriedka. V automatizovanom systéme finančnej organizácie sa vytvorí dokument a vyberie sa konkrétny typ operácie:

• Platba dodávateľovi.
• Vyrovnanie na úver/pôžičku.
• Prevod platby dane.
• Vrátenie peňazí kupujúcemu.
• Iné vyrovnania s protistranami.
• Prevod na účet inej spoločnosti.
• Mzdy.
• Prevod financií na zodpovednú osobu.
• Ďalší odpis bezhotovostných prostriedkov.

Vyplnenie príkazu na úhradu na debet sa vykonáva na základe výpisu z účtu. Pri registrácii sa má za to, že prevod už bol uskutočnený a je potvrdený príslušnými dokumentmi.

Objednávka na príjem prostriedkov

Vydáva sa na papieroch, ktoré sa líšia od došlej objednávky. Treba poznamenať, že sa používajú platobné príkazy na príjem peňazí a príkazys takmer rovnakou frekvenciou.

Rovnako ako v predchádzajúcom prípade sa pri vytváraní dokumentu vyberie zodpovedajúci typ operácie:

• Platba od kupujúceho.
• Vyrovnanie na úver/pôžičku.
• Vrátenie peňazí dodávateľom.
• Iné vyrovnania s protistranami.
• Výnosy z predaja z bankových úverov a platobných kariet.
• Výber financií.
• Nadobudnutie cudzej meny.
• Výťažok z predaja cudzej meny.
• Iné bezhotovostné prevody.

Príklad

Pozrime sa na vlastnosti príkazu používaného na inkaso finančných prostriedkov. Tento dokument neobsahuje platobné údaje. Prostriedky sa prevádzajú medzi peňažnými účtami. Pri zadávaní zodpovedajúcej položky si môžete vybrať jeden z podúčtov 57 účtu "Prevody na ceste".

Počas operácie výberu hotovosti sa vygeneruje transakcia:

- dB ch. 51 cd sc. 57 – podľa sumy vloženej na bankový účet.

Peniaze idú na účet 57, keď sa inkasná transakcia premietne do peňažného príkazu (príkazu na výdaj) príslušného typu. Zároveň, keď je vybratý a je uvedený zodpovedajúci podúčet 57 účtu, vykoná sa účtovanie:

- dB ch. 57 cd sc. 50 – za množstvo vyzbieraných prostriedkov.

Dizajnové funkcie

V prípade čiastočnej platby vo všetkých prípadoch zapísanej objednávky:

• Bankové údaje.
• Počet uskutočnených transakcií.
• Podpis zodpovedného pracovníka.

Prvá kópia musí byť overená zamestnancom bankovej organizácie, ktorá kontrolovala vykonanie príkazu. Nápis o čiastočnej platbe by mal byť uvedený hore, na pravej strane prednej strany.

Platobný príkaz

Je to zúčtovací doklad vyjadrujúci písomný príkaz majiteľa účtu zaslaný bankovej organizácii na prevod určitej sumy na účet príjemcu. Ten je možné otvoriť v tejto alebo inej banke.

Realizácia príkazu sa vykonáva v lehote stanovenej zákonom alebo v inom, kratšom období, ak je to stanovené v zmluve o poskytovaní účtov alebo určené colnými orgánmi.

Tento platobný doklad sa používa na prevod prostriedkov:

• Na dodávku tovaru, poskytovanie služieb, výrobu prác.
• Do rozpočtu akejkoľvek úrovne, mimorozpočtové prostriedky.
• Na účely vrátenia/poskytnutia pôžičky/pôžičky, platenia úrokov z požičaných prostriedkov.
• Na iné účely uvedené v zmluve alebo zákone.

V súlade s hlavnou zmluvou je možné objednávku použiť na prevod zálohy (predplatby) služieb, prác, tovaru alebo na vykonávanie pravidelných zúčtovacích transakcií. Dokument je možné predložiť do 10 dní (kalendárny). Odpočítavanie začína od nasledujúceho dňa po dátume vybitia.

Platobný príkaz a platobný príkaz: rozdiely

Tieto dva dokumenty majú jednu spoločnú vec. Objednávka aj objednávka sa používajú ako spôsob vykonaniatransakcie zahŕňajúce čiastočné platby. Dokumenty však majú značné rozdiely.

Prvým je, že platobný príkaz nemožno použiť na úplné zaplatenie faktúry alebo potvrdenia. Na druhej strane platobný príkaz zvyčajne plní práve takúto funkciu.

Platobný príkaz je priamy prevod peňazí. Zároveň sa neočakáva, že klient bankovej organizácie vydá príkaz na vykonanie zúčtovacej transakcie. Platobný príkaz zas zabezpečuje prevod práva na prevod peňazí z účtu klienta na iný účet na bankovú štruktúru.

Platobný rozkaz môžu použiť napríklad súdne orgány. Orgány sa obracajú na bankovú organizáciu so žiadosťou o odpísanie určitej sumy z účtu dlžníka v prospech inej osoby alebo akejkoľvek štruktúry. Majiteľ účtu zároveň nie je vopred upozornený na operácie, ktoré budú s jeho peniazmi vykonávané. O prevode sa môže dozvedieť po prevode finančných prostriedkov, to znamená pri vykonaní príkazu. Môže to byť napríklad SMS notifikácia. O operácii sa nemusí dozvedieť, kým nenavštívi bankovú štruktúru (ak napríklad nie je nainštalovaná mobilná banka).

Platobný príkaz a pokyn sú teda dokumenty rôzneho obsahu. Môžu byť vykonávané nezávisle od seba alebo môžu byť vzájomne prepojené zúčtovacie cenné papiere.